Question

有点麻烦的会计问题,请大家帮帮忙.

我是酒类代理商,业务往来主要是给酒店送货,以代销的形式,送货要打欠条.现在年终了,我销售明细帐上的各家欠款余额与欠条相符,我库存商品明细帐上的各类商品余额与实际商品余额也相符,其他明细帐的余额与总帐都相符,总帐的借贷也平衡,可我这两本明细帐的各合计余额却与总帐不相符,这是怎么回事?
这半年来总帐的借贷都平衡,其他明细帐的余额与总帐也相符,所以我一直没有对销售帐和库存商品帐,我以为没事,可现在出了这个问题,真是烦死我了.
请各位高手帮我想一下这个问题,怎样把差的地方找出来.
我没设商品差价明细账啊,销售和收入相对应,库存和成本相对应,它们之间还用找差价吗?而且我是销售按售价记,库存按进价记的呀,

Answer 1

这种情况出错最可能的就是漏记或重记,
如果没有,就是销售是按售价记账,而库存可能是按进价记,是不是没转商品进销差价.
实在不行,就只能一笔笔核对销售账和库存账了

Answer 2

应该是记明细账的时候金额有误.这应该是不难查的.先看看从哪月开始对不上的,把对不上的那个月的明细账仔细核对一下,就能找出错误的出处了.

Answer 3

是啊，一楼的方法是唯一的办法了！

Answer 4

同意一楼的。应该是销售案售价记账，而库存按进价记。结转一下商品进销差价吧！找商品差价明细账！祝好运！

Answer 5

同意一楼