Question

关于做帐问题

另一公司已经帮我公司代垫了一批货款10000元，7月15日收到商家发来货品6000元，并入库，商家还欠我公司货品4000元。应该怎样做凭证？谢谢

Answer 1

1、另一公司已经帮我公司代垫了一批货款10000元
借：预付账款 10000
贷：其他应付款-**公司 10000
2、7月15日收到商家发来货品6000元，并入库，商家还欠我公司货品4000元
借：库存商品 5128.21
应交税金-应交增值税（进项税）871.79
贷：预付账款 6000

Answer 2

另一公司已经帮我公司代垫了一批货款10000元
借：应付账款 10000
贷：其他应付款 10000

7月15日收到商家发来货品6000元，并入库，商家还欠我公司货品4000元
借：库存商品 6000
贷：应付账款 6000

Answer 3

1楼做法总体没什么问题，只不过我觉得是不是应付账款改成预付账款会好一点？
借：预付账款 10000
贷：其他应付款 10000

借：库存商品 6000
贷：预付账款 6000

不然应付账款借方余额有点怪，当然如果没有预付科目，那就用应付吧
还有，没有增值税的吗？

Answer 4

1、另一公司代垫货款10000
分录：借：应付账款-（发货公司）10000
贷：其他应付款-（代垫公司）10000
2、到货6000。（不考虑税金情况下）
分录： 借：库存商品6000
贷：应付账款-（发货公司）6000
3、假设4000元以后又到
分录为：借库存商品4000（不考虑税金）
贷：应付账款-（发货公司）4000
同时做分录：
借：其他应付款-（代垫公司）10000
贷：银行存款或库存现金10000
要说明的是如果4000元的货物没到，也可以先付给垫付单位的款，分录就是上述的。借：其他应付款-垫付公司10000
贷：银行存款或库存现金10000