Question

谢谢，请帮我

我公司帮甲方制作安装广告牌到地税代开了安装费334820.00，我公司承担的税费，其中企业所得税：6696.40，印花税：100.45，营业税：10044.60，城建税：703.12，教育费附加：301.34，地方教育费附加：200.89怎么做账，请把全部分录写给我看看，谢谢

Answer 1

开票：
借：应收账款（或库存现金等）334820
贷：主营业务收入334820
缴纳税费：
借：应缴税费-应交所得税6696.40
借：营业税金及附加-印花税100.45
借：应缴税费-应交营业税10044.60
借：应缴税费-应交城建税703.12
借：应缴税费-应交教育费附加301.34
借：应缴税费-应交地方教育费附加200.89
贷：库存现金或银行存款18046.80
月末计提税费：
借：所得税费用6696.40
借：营业税金及附加-营业税
借：营业税金及附加-城建税703.12
借：营业税金及附加-教育费附加301.34
借：营业税金及附加-地方教育费附加200.89
贷：应缴税费-应交所得税6696.40
贷：应缴税费-应交营业税10044.60
贷：应缴税费-应交城建税703.12
贷：应缴税费-应交教育费附加301.34
贷：应缴税费-应交地方教育费附加200.89

追问

你这个怎么是先交纳后计提啊

追答

税务代开发票都是先交纳的啊，一般计提都是在月末，当然你要先计提也是可以的。

Answer 2

180米