Question

高分求助财务高人。。。

我现在遇到一个发票的问题，很是头疼，哪位高人能帮我解决一下：
1。合同含税单价是2790元/台，一共6台，即16740元，去掉17%的增值税，是14307.69元。当时办入库时，入库单上金额即14307.69元。
2。由于我们公司是小额纳税人，只能开具万元版的发票，所以必须得开两张以上发票，问题就出在了这里，发现只要一分开开发票，发票总额加起来就比入库单上多了1分钱，即14307.70。因为这个原因，对方说多一分钱无法入帐，钱一直拖着。而且对方更改入库单的可能性微乎其微。
3。上次听有人说，好像在软件里更改一下小数点后保留的位数，可以把这一分钱找出来，可是怎么试也还是不行。
无奈，只能求助财务高手帮忙解决。（我不是财务人员，不懂这些）

Answer 1

开票机器怎么调我不是很清楚，但是我觉得你可以和对方财务人员沟通。
作为购入方的财务，收到的发票只要不小于自己实际付款的金额，就可以按照自己实际付款的金额入账。因为你作为销货方，愿意多开发票是你的事情。何况1分的四舍五入是没办法的。

对方财务只要入账的时候按发票金额少1分入账就可以了，无论是4大审计还是财政局审计，这都是完全没有问题的。很难理解那个财务为什么要自找麻烦，吃饱了没事干。

另外如果对方真的不肯改，也不肯付钱，我觉得你有必要提醒他们，按照合同，你发货并且开票了，完成了你的义务。但是对方却不履行合同，责任在他们那边。而他们提出的发票金额多一份钱，这个很简单的财务问题如果去仲裁甚至打官司，除了铁定败诉外，还会让别人笑话。。。

这就好像他买1块钱东西，你给了她1块钱的东西和1.01的发票，她却不肯付钱。

Answer 2

如果是本月开出的发票就拿回来作废重开,一张发票开4台(金额9538.46元),一张发票开2台(金额4769.23元),总金额还是14307.69元。开具发票时只要填列数量和总金额，单价会自动生成。如果是上月开具的话，就要采取冲红的方式再重开了，估计对方单位是借口不付款，但是不要紧，按他们的要求重新提供正确的发票就可以了。

Answer 3

从你的悬赏分来看，我知道你不是会计人员，会计精打细算，那来的100分悬赏分。
对于您的问题没有什么好的办法，贵公司发票已开出，你就要客户按照16740元付款即可，贵公司发票多出来的1分钱，而实际要少收1分钱，在会计上，应当在记账凭证的摘要栏写明由于四舍五入出现多入1分钱，作为财务费用处理即可。

Answer 4

尾数问题，审计可以理解的，你要保证发票的合计数是14307.69，要么你把单张发票的其中一张减小一下。

Answer 5

入财务费用即可