Question

某企业预计一个月经营所需现金320000元 企业现金支出过程稳定 故准备用短期有价证券变现取得

某企业预计一个月经营所需现金320000元 企业现金支出过程稳定 故准备用短期有价证券变现取得 平均每次证券固定变现费用为50元 证券的市场利率为6%(1)计算最佳现金持有量
(2)最低现金持有成本
(3)一个月内最佳变现次数

Answer 1

一个月内最佳变现次数是4次。

现金周转模式是按现金周转期来确定最佳现金余额的一种方法。现金周转期是指现金从投入生产经营开始，到最终转化为现金的过程。

最佳现金持有量=预计现金年需求总量÷现金周转率

持有现金总成本=机会成本+转换成本

解：

扩展资料

企业现金持量的意义

1、企业现金持有过多将影响企业投资收益的提高。

2、企业现金持有不足，在可能使企业蒙受风险损失的同时，往往还要付出各种无法估量的潜在成本或机会成本。

3、运用成本分析模式确定现金最佳持有量的目的是，满足企业资金流动所需又不影响企业发展速度的现金持有量。