Question

存货模式和随机模式是确定最佳现金持有量的两种方法，对这两种方法的以下表述中， 正确的有（　）。

A.两种方法都考虑了现金的交易成本和机会成本
B.存货模式简单、直观，比随机模式有更广泛的适用性
C.随机模式可以在企业现金未来需要总量和收支不可预测的情况下使用
D.随机模式确定的现金持有量，更易受到管理人员主观判断的影响

Answer 1

【答案】：A,C,D

根据存货模式确定的最佳现金持有量，虽然简单、直观，但是在实际工作中由于 对未来的现金需求总量很难预测，同时该模型假设每次转换现金的数量相同也很难成立， 因此也就限制了该模型在实际工作中的应用。存货模式和随机模式（在确定最优现金返 回线公式中体现）在确定最佳现金持有量时都考虑了交易成本和机会成本；随机模式可 以在企业现金未来需要总量和收支不可预测的情况下使用，但是对于现金持有量下限的 确定，容易受到管理人员主观判断的影响。