Question

金蝶年中新建账套，本年利润的本年借贷方累计发生额要录入吗？

1、我晓得本年利润和损益类要怎么录入了，我觉得本年利润是有借贷方累计发生额的，但录入了之后就试算不平衡。是不是本年利润科目只要录期初余额就可以了。
2、我的账建到12月，公司是6月成立的，这期间只没有一点业务，只有银行利息收入，我做了财务费用，到年底也要算做利润么。
3、我建账成功启用后，报表不是自动生成了么。可我进去后报表里什么也没有，是空白的。
请大神们帮帮我，谢谢啦

提示借贷有风险，选择需谨慎

Answer 1

1、是新成立的公司的帐套吗？还是有期初余额的帐套？新的公司的话，期初余额都是0，所有业务都是本年发生的
常规的做法是，录入凭证后，在总账里结转损益，将利润表科目的发生额结转到本年利润中，并自动生成结转损益凭证。
在系统设置里的总账系统设置中，填写本年利润科目代码和利润分配科目代码，金蝶会自动将本年利润计入利润分配科目中，这一步不会产生新的凭证
2、如果没有其他费用支出等，利润表只有存款利息收入，那是要交企业所得税的。投资国债利息收入是免税收入
3、计算报表一般是要先设置报表期间，然后点报表重算，你试一下看看

追问

非常感谢，我不是新成立公司，是年中建账，6-11月是有一些账的，不是不知道有些发生额和余额怎么录，损益类和本年利润，都是要录本年累计和期初的么。

追答

如果你现在在做2013年的账，公司也是2013年成立的，那也算是新公司的情况，即年初数为0。如果6-11月业务不多的话，能重新录一遍最好，一来能熟悉下操作，而来也能和原来记得帐和报表核对一下

如果你现在在做2014年的账，而公司2013年没有金蝶帐，那么可以根据期末余额录2014年的期初数，应该是在帐套初始化的“科目初始数据录入”功能里做

追问

谢谢亲～
但我指的不是年初数，而是12月的期初数，也就是11月底的期末数，这个建账的时候肯定要录的，但本年利润要不要录本年累计发生，以及损益类的，要不要录本年累计。
我现在试算是平衡的，但我启用账套后，调出报表，年期数竟然是不平的，查了一下问题出在未分配利润里，好像这个报表里直接把上期的本年利润转到报表的未分配利润里了。
那这样的话，是报表的公工不对还是怎么回事呢。

追答

刚用金蝶模拟了一下，我模拟的情况是，12月金蝶建账，前期发生业务两笔，收到实收资本100万，和收到银行利息1000元。
填写科目初始化的时候，内容如下
本年累计借方 本年累计贷方 期初余额
银行存款 1001000.00 1001000.00
实收资本 1000000.00 1000000.00
本年利润 1000.00 1000.00
财务费用 1000.00 1000.00

这样填写后，试算平衡表平衡，12~12科目余额表有期初数，1~12科目余额表无期初数

由此得出结论，
1、如果要填写12月的初始化数据，在期初余额内填写11月末的各科目余额，并注意借贷方的设置（有些科目默认借方或贷方，注意正负数）
2、本年累计发生额不影响试算平衡表，但影响科目余额表的本年发生额。如果期初余额有数字，本年发生额无数字，则期初余额会变成年初余额。
3、在本年累计发生额中填写前期的各科目累计发生额
4、如果要体现本年利润，则损益类科目的本年累计借贷方都要写，本年利润根据实际净利润确定本年累计借方或贷方
5、如果要把本年利润做进未分配利润，则本年利润改为 1000.00 1000.00 0.00，并在未分配利润里填写 0.00 1000.00 1000.00

追问

亲，真的非常非常感谢你。
但有一点，我试算平衡的时候本年累计也影响试算平衡，因为我期初数没问题是平衡的，但因为本年累计不平衡，试算平衡就过不了。
我现在想了一下，有可能是我累计数填错了。
还有一点就是本年利润还是本年利润科目里，并不转到利润分配里。那这时本年利润的累计发生额需要填么。一直在纠结这个问题。我知道余额是一定要填的。

追答

如果本年利润余额不结转到利润分配里，本年累计也要填，但借贷是不等的，例如前期共有利润1000元，那么本年利润科目里的累计发生额是贷方1000，余额1000。如果亏损就是借方1000，余额-1000（本年利润科目默认余额是贷方）

关于本年累计发生额是否影响试算平衡，我刚试了一下，在原有的模拟基础上加了500的管理费用，没填余额，试算还是平衡。但如果写了余额，就不平衡。所以我在想，是不是余额哪里填错了，本年利润不等于所有损益科目的发生额

Answer 2

录实际发生额，不要发借贷方累计。录利润表里面的实际发生额

Answer 3

你居然是要录累计发生额那你也就要录入累计是会平的，借贷必须平，累计的也一样。所以，要录就都要录，不录就都不要去录。