Question

会计高手

您好，我今天遇到一点麻烦，实质就是走一笔款项，就是公司给客户付款，结果呢我们领导要求客户把款子打在另一个公司的账户上（实际上是一人管理的两个公司），领导说这样做银行看不出猫腻，但是会计我如何做账呢？请高手指点！

Answer 1

你根本没有说清楚：
1、是你给客户款？（就是公司给客户付款）
2、还是客户给你款？（我们领导要求客户把款子打在另一个公司的账户上）
3、“另一个公司”是谁的公司？（实际上是一人管理的两个公司）
你是不是想说：领导要求客户“帮忙”，把一笔款从“领导”管理的一家公司转给另一家公司?
如果是这样，照如下操作：
1、付款，由客户出具收款收据，收到付款公司（你）XX款
借：其他应收款——客户
贷：银行存款
2、领导管理的另一家公司出具收款收据，收客户代收款
借：银行存款
贷：其他应付款——客户
其间客户收到款，再打出款，如果客户不想开收据，并且他对账务要求不严，可直接由收款公司开收款收据给你，你如下处理
借：其他应收款——另一公司
贷：银行存款

另一公司会计做分录
借：银行存款
贷：其他应付款——你公司

什么意思？如果这样，总之你付款，看来不是怕银行看出有猫腻，而是你们领导有猫腻，他分明是在转移资金吗！从你们公司账上看，名义是给了客户，实际是给了“他的另一个公司”，如果是这样，取消最后一组分录。