Question

高手帮帮忙

资料：工商银行×支行存款户黄山有限责任公司3月21日余额为1 500 000元，第二季度发生下列各项业务(存款的银行利率为0.72%)。
1、3月22日，提取现金250 000元，备付工资。
2、3月24日，支付本行开户单位A公司货款180 000元。
3、3月26日，收到市第一百货公司转来的货款120 000元。
4、3月29日，由企业流动资金贷款户转入贷款150 000元。
5、4月1日，开出电汇凭证，汇出采购货款26 000元。
6、4月3日，公司交存超限额库存现金11 000元。
7、4月6日，公司收到销货款260 000元。
8、4月8日，提取备用金30 000元。
9、4月11日，预付购货款200 000元。
10、4月16日，转账支付接待费24 000元。
11、4月18日，销售产品收到销货款310 000元。
12、4月21日，转账支付广告费45 000元。
13、4月26日，支付上季度借款利息180 000元。
要求：
1、依据上述业务登记该公司存款账户分户账。
2、按规定的结息日结息，并编制结息的分录。

Answer 1

1.1500000-250000-180000+120000+150000-26000+11000+260000-30000-200000-24000+310000-45000-180000=1416000
2.借财务费用60000
预提费用120000
贷银行存款180000