Question

收到发票 未付款怎么做分录啊 开的是增值税发票

本月货已到 发票未到 款也未付 可不可以再下月付款再做账？

Answer 1

收到发票 未付款怎么做分录

借：原材料 100
借：应交税费-应交增值税-进项税额 17
贷：应付账款-XX单位 117

本月货已到 发票未到 款也未付
做材料暂估入账
借：原材料 100
贷：应付账款-暂估价 100

货收到时
借：原材料 100
借：应交税费-应交增值税-进项税额 17
贷：应付账款-XX单位 117

借：原材料 -100
贷：应付账款-暂估价 -100

Answer 2

先不急着做分录就是了。因为这种情况下，付款很快的。

Answer 3

如果不做帐,库存会影响啊

Answer 4

Answer 5

正确的会计处理是
1、货到，票未到，款未付
借：材料采购
贷：应付账款-应付暂估款
2、票到，款未付
借：应付账款-应付暂估款
应交税金
贷：应付账款-应付账款
3、付款
借：应付账款-应付账款
贷：银行存款