Question

会计实务题，求指教，非常感谢！！

光明公司2009年9月30日银行存款日记账余额为329 200元，银行对账单上的余额为328 400元，经逐笔核对后，查明有以下几笔未达账项：
(1)公司于9月30日存入银行从其他单位收到的转账支票一张，计36 000元，银行尚未入账。
(2)公司于9月30日开出的转账支票6 400元，持票人尚未到银行办理转账，银行尚未入账。
(3)公司委托银行代收外埠销货款31 200元，银行已收到入账，但公司尚未收到银行的收款通知，没有入账。
(4)银行代付的电话费4 000元，公司尚未收到银行的付款通知，没有入账。
(5)银行计算的存款利息1 600元，已记入公司存款户，但公司尚未入账。要求：根据上述资料编制“银行存款余额调节表”。

Answer 1

Answer 2

企业余额：329200元 银行余额：328400
加：银行已收企业未收 31200 加：企业已收银行未收36000
1600
减：银行已付企业未付 4000 减：企业已付银行未付6400

合计： 358000 358000

Answer 3

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