Question

同一个老板 怎么把两个公司的账目分别核算

工厂和公司是同一个老板，工厂是老板和他弟弟合伙的 ，公司是老板自己的；由工厂购进原材料加工成半成品，再在仓库组装发货，现在老板想把两个账务分开，单独核算利润？我们的应付就是他们的应收，发货数量按照软件上的发货数量减去退换的产品数量吗？ 不过两个产品的成本应该是不一样的 ，还有其他的要注意吗？

Answer 1

你好！
1、从财务角度，要依据单据入账，如果单据不能分割，也要合理分摊；
2、如果两家公司在同一个办公区域，人员也是两边混合办公的，那么办公费用分摊时可以考虑两家公司收入情况进行配比；
3、无论你们怎么分摊，在局毕税法上都是通不过的，所以1、2点讲的分摊，只是便于管理者阅读会计报表；但报税时，不可以依据这样的报表申报，否则就涉嫌逃税了。如果办公费用的发生的单据是记录在那个公司名下，报税时要以此为准。
4、办公费用不同于成本，费用类的东西要有外部友腊轿单据支持。所以分摊只是管理需要，而不是会计和税务需要。
补充：这里所指的单据主要是外部获取好肆的发票等。【广州金不换】

追问

仓库的打单 发货 和接单是在两个不同的地方