Question

我用的是用友财务软件，期初余额录入不平衡？

Answer 1

一、软件初始化的时候录入期初余额，我一般都用EXCEL做一个底稿，先把总账的数据做在EXCEL里，看下报表是否平衡，再仔细核对明细账（也是在EXCEL里做）。这里要注意，预付和应收这两个科目，由于是根据所属明细科目余额来分析填列的，所以一定要小心，要注意借贷方的余额。比如，应收账款有一个明细科目的余额在贷方，在总账科目里它就会被列入预收账款了，所以一定要先做个底稿。这步工作很重要，否则你在软件里检查很麻烦，不如在EXCEL里检查还更快
二、检查下别人提供给你的数据里，存货这个余额是否包括还未结转的生产成本或是制造费用里的余额
二、你看下，在软件里录入期初余额时借贷方是否正确，不要把贷方录成借方，这也是有可能的。

Answer 2

试算结果不平只是：资产=负债+所有者权益不平，如果确定输入的没有错误，那就是本来给你的帐不符合这个公式，你用以前的余额表或者以前的资产负债表录入年初余额就可以了
这是财务常识，跟用友软件是没有关系的

Answer 3

这是不可能做到平衡的。有借必有贷借贷比相等。如果你是新建的企业和帐套，那你的现金和银行的金额是那里来的呢？如果是从别的借的你至少会有其他应付款吧？你怎么可能只有资产类和权益类科目呢？如果你是延续以前手工帐的现金银行和实收资本和固定资产的话那你只能把所有的科目都延续下来，否则你的帐套是不可能平的。要不还有一个办法就是把不平的金额统统整到一个会计科目里边去。不过友善提醒如果你是内帐这样做可以，如果你是对外的账目这样做肯定是不行的。