Question

会计问题大家看下我这样做错了没

A公司收到30W总公司的账款，又打给一卖车的公司，后A公司又打给总公司10W，算是支持总公司买车的款，买车的发票在总公司以报销，我做的账务处理是
借：银行存款 30W
贷：其它应付款——总公司 30W

借：预付账款——X车行 30W
贷：银行存款 30W

借：其它应付款——总公司 10W
贷：银行存款 10W

现在我觉得这样不好，这个10W是不是要算A公司的支出呢，那个预付款是应做其它应付好点吧
谢谢你1007z，那么A公司的其它应付款就是负数了，在借方，这样在报表上我要把它变在其它应收款吗，负数我总是看它很难看

Answer 1

如果买车的发票在总公司报销，那么这辆车的所有权是总公司的，A公司不过是替总公司付款买车，还打给总公司10W，这个10万也是借给总公司买车用的。
记账时写明白摘要，修改如下
收到总公司购车款 借：银行存款 30W
贷：其它应付款——总公司 30W
凭总公司的付款委托书，替总公司支付购车款
借：其它应付款——总公司 30W
贷：银行存款 30W
借给总公司10万元， 借：其它应付款——总公司 10W
贷：银行存款 10W

这个10W不是A公司的费用支出，是与总公司的往来账。

Answer 2

前面做的也没有问题,如果是总公司自己拿走发票报销车款,那就做如下分录:
借：其它应付款——总公司 10W
贷：预付账款——X车行 10W

这个10W不算A公司的支出

Answer 3

不考虑其他问题的话,你这样是可以的.不用改了