Question

试算平衡表平衡了,但资产负债表不平,请高手指教这是什么原因呢~!~!

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Answer 1

按照给出的信息

发现期初数的预收账款填错了

收到预收账款：
借：银行存款
贷：预收账款

如果余额为正数，应该填在贷方

财务费用，如果是利息费用

借：银行存款   840

借：财务费用   -840

看银行存款余额，利息是那么多还是财务费用入账错误了呢

年末，未分配利润应该转到本年利润，所以，期初数不应该出现本年利润

结转的本年利润，发现贷方的数据不等于收入，借方的数据不等于成本+管理费用+财务费用

Answer 2

数填没问题，我觉得问题应该出现在期初余额上，期初余额借贷应该是不平的，导致你 期末余额不平，建议从这方面找下原因。