Question

不会做！

本月期初增值税进项税留抵税款为11938元，列出计算公式计算本月应交增值税金，提取本月应交“城市建设维护税”及“教育费附加”金额，并编制会计分录（城建税为7%，教育费附加为3%）。
1、本月应交增值税金。
2、计提销售税金及附加。

Answer 1

1、本月应交增值税金：
本月期初增值税进项税留抵税款为11938元+本月进项税-本月销项税＝本有应交增值税金额
2、计提销售税金及附加：
城建税＝本有应交增值税金额*7%
教育费附加＝本有应交增值税金额*3%

Answer 2

条件不全