您好！请教一下关于 未分配利润的问题
将"利润分配"科目的其他明细科目余额也转入"利润分配——未分配利润"明细科目，这里的其他明细科目应该只有借方当期发生额，余额指什么呢，百思不得其解，求指导！...
将"利润分配"科目的其他明细科目余额也转入"利润分配——未分配利润"明细科目，这里的其他明细科目应该只有借方当期发生额，余额指什么呢，百思不得其解，求指导！
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举例来说：
利润分配科目，除未分配利润外，其他明细科目期初无余额
现在计提盈余公积，做分录：
借：利润分配-提取盈余公积
贷：盈余公积
做了这一步后，在利润分配的提取盈余公积明细科目里，就是有借方当期发生额
因贷方为零，所以就存在借方余额
这时，这个余额需要转入"利润分配——未分配利润"明细科目中
做分录：
借：利润分配-未分配利润
贷：利润分配-提取盈余公积
只有转走了，对于提取盈余公积明细科目来说，有借方发生额，有贷方发生额（转走）
且借贷相符，期末才余额为零
如果没有转走，则期末不是零，有余额，这个余额就是我说的只有借方当期发生额
利润分配科目，除未分配利润外，其他明细科目期初无余额
现在计提盈余公积，做分录：
借：利润分配-提取盈余公积
贷：盈余公积
做了这一步后，在利润分配的提取盈余公积明细科目里，就是有借方当期发生额
因贷方为零，所以就存在借方余额
这时，这个余额需要转入"利润分配——未分配利润"明细科目中
做分录：
借：利润分配-未分配利润
贷：利润分配-提取盈余公积
只有转走了，对于提取盈余公积明细科目来说，有借方发生额，有贷方发生额（转走）
且借贷相符，期末才余额为零
如果没有转走，则期末不是零，有余额，这个余额就是我说的只有借方当期发生额
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