Question

小公司成立几年，外账代账会计，账目较混乱，现做内账，前期数据无法求证，怎么建账，可等同新公司建账吗

小公司成立几年，外账代账会计，账目较混乱，现做内账，前期数据无法求证，怎么建账，可等同新公司建账吗应收、应付、固定资产、存货等都无法提供准确数据，根据仅有数据做期初资产负债表，结果资产方比负债及所有者权益大100多万，该怎么做？

Answer 1

你这种情况我也遇到过
老板有个老会计朋友 和老板协商后 是这样处理的
老会计让我把 待摊费用调整为0 账如果不平
先挂到预提费用中
后期再核对应收 应付 银行存款 现金 这些科目没有错误的情况下 再慢慢调整其他账户

主要是这个情况你要跟老板说，因为是内账 老板点头就可以

追问

非常感谢！有人建议用未分配利润来轧平资产负债表（老板这没问题），您认为如何？本人会计新手，求指点？

追答

你的账做到几月了 未分配利润是年末 本年利润结转过来的，年中你用未分配利润压平 如果是录入期初数，这个方法是可以的

追问

刚开始准备建账，就是录期初数，您认为，两种方法，哪一种更便于后期账务处理

小公司几年未建账，现在准备建内账

银行存款以现在银行账户余额为期初数（只有几百块），现金为0，（前期钱都在老板个人卡上，老板还有其他生意，已分不清公司和个人的具体款项了）现在老板建内账，货币资金这块几乎零余额，后期会由老板的亲戚来管理货币资金（钱）。

后期肯定会有现在无法录入的应收、应付的账务冒出来。 因为这些款项确实有余款，但他们这边无法提供期初数据给我做账，谢谢了！

追答

不好意思啊，我在外面 明天上班的时候再说吧

追问

好的，非常感谢！

追答

刚建账可以用未分配利润压平 后期慢慢调整

追问

谢谢！