Question

为什么金税盘被锁死

Answer 1

一、金税盘的锁死原因
      1.“进项税额转出”栏填写负数;
      2.“未开具发票”栏填写负数;
      3.申报期截止前未按规定抄税清卡;
      4.未给申报期当期免税销售额、即征即退销售额的优惠政策备案。
      温馨提示:1、2两项并不常见,只需要公司财务按照企业真实情况填写就不会因此而锁死金税盘,但后两点就需要财务人格外注意了,一是要注意自家金税盘的申报截止日期锁死日期,二是要及时给申报期当期免税销售额、即征即退销售额的优惠政策进行备案。
二、查看金税盘的锁死日期
      1.登录金税盘;
      2.进入首页,在菜单栏中进入“报税处理”选项;
      3.进入“报税处理”页面后,找到“转态查询”选项;
      4.进入“转态查询”页面后,点击左侧的“增值税专用发票及增值税普通发票”选项;
      5.可在“增值税专用发票及增值税普通发票”页面中查看“金税盘资料”下“锁死日期”以及“报税资料”等信息。
      温馨提示:如锁死日期为下一个月(如本月为5月,锁死日期应为6月),且报税资料显示为“无”,这表示清卡成功。
三、金税盘的解锁方法
      如果金税盘被锁,首先公司财务需要查看公司的税务状况是否正常,确定金税盘被锁的原因;然后,就金税盘被锁的原因,通过税务局官方渠道咨询解锁需要准备的材料,一般来说必带的东西有金税盘、营业执照、公章等,当然特殊情况请以地方为准;最后,带好需要的资料,到当地的税务局的办事窗口进行资料递交、申请解锁,专管人员进行解锁后,金税盘即可正常使用了。