Question

求懂会计的高手指点

我们公司是自产机械设备的 有两个车间，一个车间用车床价格铸铁零配件 另一个车间是将购进的钢材进行焊接组装 设备上要用到一部分车床加工的配件 厂子经营了几十年 现在期中建账 搞得我很是头大 盘点了银行存款、应收账款、应付账款、应付职工薪酬、短期借款、库存商品（因为都是大设备所以还算好盘） 只盘了这些，库存原材料每盘（因为实在太多太乱了） 现在是着急开始2019的业务录入（一月份的都还没弄）根据盘点的那些试算根本不平衡我该怎么给他弄平了？再有就是因为原材料没有盘点，能不能将来领料的时候在录入进去呢你那样的话到时候怎么做分录？求大神指点噢 小女子在此谢过了！说当初就不该接手这摊乱账的就别说了因为现在是骑虎难下哈哈哈 就说怎么办吧！

Answer 1

你原来总有一个平衡的科目余额表吧？在此基础上先通过盘盈盘亏调整这个余额表，把调整后的科目余额表作为新账的期初数，最后再处理1月份的账。

追问

我懂您说的意思 我也这么想过 但是事实是 原先的平衡表真实度只有20% 老板意思是不作为参考直接重新开始 我只盘了我上面说的那些 原材料实在没法弄因为我一个人整理 实地盘查根本不现实 但是现在着急开始一月份的账 我的意思是现有的数据不是不平衡嘛？差额部分看怎么做一下先弄平衡了 先开始做账 原材料那块能不能就是将来生产领料时 我再一点一点把领的那些料在录入进去 怎么录入？

追答

以前的不可能不作为参考，只不过你要按你盘点结果进行调整。

Answer 2

你先不要管那些会计技术和技巧。
先把所有科目和数据按现有指标真实录入，账目的核心是数据真实，任何技巧和手段都要为真实服务。
当所有数据真实而清晰，然后再继续下一步的加减乘除。

Answer 3

都没你到了吗

Answer 4

先把所有科目和数据按现有指标真实录入，账目的核心是数据真实，任何技巧和手段都要为真实服务。当所有数据真实而清晰，然后再继续下一步的加减乘除。

追问

这是内账确实是要真实没错 所以 我提出的问题您看了吗？