Question

科目余额表借贷不平衡怎么办

我有一份科目余额表，本月发生的借贷不平衡，就是因为借方多了贷方100元钱，这100元钱是银行的存款利息，我不明白怎么会多出这笔，公司业务是刚开始很简单，全是支出费用，没有收入，只有这笔银行利息算是收入了，我做在本年利润里也就是借方填100元。其他我不明白为什么到最后 就是这100元调 不平呢，问题出在哪里，。请教专业人士指教一二

提示借贷有风险，选择需谨慎

Answer 1

我想你没有结转期间损益吧。再者你是收了利息100元，是收益哦，本年利润应该出现贷方余额的。
我给你模拟一下整个过程供你借鉴：
1、以利息单记凭证：借：银行存款 100元 贷：财务费用 100元（如果你用财务软件，记得要做借：财务费用 -100元）
2、月末将所有损益科目 结转损益 借：财务费用 100元 贷：本年利润 100元
这条分录做完后，财务费用应该余额是零的。

追问

这样讲讲我是看明白了，可是做到表上又不平衡了。还是没搞清呀，能不能QQ告诉我一下，我发给你看看，

追答

我的QQ21405974，我可不加陌生人啊！嘿嘿，加我的时候提前知会一声

Answer 2

如果是银行存款利息收入，可能你银行存款借方填了100，但是没有填财务费用贷方100，利润表上是财务费用-100

追问

那我这100元在科目余额表里本年利润怎么体现 呢？我在本年利润那里借方填100，但到最后 还是不平衡？能否方便给个QQ给我，我把做好的给大师们看看。到底问题出哪 了？头大呀

Answer 3

银行利息应该是借：银行存款 贷：财务费用
之后把财务费用转到本年利润中
应该你没有做财务费用吧？