出口退税开具增值税进项发票与报关单品名一致吗
出口退税开具增值税进项发票与报关单品名一致吗
行内6年回复仅供参考
1.我也是看大神回复的答：《国家税务总局关于〈出口货物劳务增值税和消费税管理办法〉有关问题的公告》（国家税务总局公告2013年第12号）第二条第（五）项规定，2013年5月1日以后报关出口的货物（以出口货物报关单上的出口日期为准），除下款规定以外，出口企业或其他单位申报出口退（免）税提供的出口货物报关单上的第一计量单位、第二计量单位，及出口企业申报的计量单位，至少有一个应同与其匹配的增值税专用发票上的计量单位相符，且上述出口货物报关单、增值税专用发票上的商品名称须相符，否则不得申报出口退（免）税。
如属同一货物的多种零部件需要合并报关为同一商品名称的，企业应将出口货物报关单、增值税专用发票上不同商品名称的相关性及不同计量单位的折算标准向主管税务机关书面报告，经主管税务机关确认后，可申报退（免）税。
出口退税 专票和报关单品名不一致
发票要根据报关单上的名称开具，这样会影响你的退税。
出口退税 报关单过期 怎样补交增值税销项税进项税
首先应该确定报关单是否过期，一般的情况下，是在出口后90天内进行申报的，过期是属于什么情况呢？是你过节90天没申报还是报关单过期，如是过期没有申报免抵退的话就转为内销。做为增值税销项税补提税额，然后补交税款。举例出口折合人民币100元转为内销：借：主营业务收入-外销 100 销售费用 17贷：主营业务收入-内销 100 应交税金-销 17补交税款：借：应交税金-销 17贷：银行存款17但是像这种特别的情况，也可以询问一下，专管员看怎么处理！再做
出口报关单有一项没有增值税进项发票
这样子是要视同内销计算销项税额的,成本以普通发票入账.
没有发票就不好做账了，那就没有营业成本可以转了。
增值税发票和报关单不一致是否可以退税
当然会影响退税，必须尽早修改，错过退税期限对这次交易是一笔较大的损失。
出口退税进货发票的专案一定和报关单一致，一般的一张报关单所能申报的专案为五项，如果发票的专案超出五项，就需要加长报关单啦（增加报关单的页数），每加一项都需要一定的费用。报关单的留存联与退税联不一致，可能是公司留的是初始的报关单的留存联，当报关公司申报时，发现在你的发票专案过多时，会与你公司沟通采用加长报关单，这样你原来留存的报关留存联就会少了一些专案。只要是退税联稽核通过，有盖海关完讫单就表示可以退税啦。因为退税联是由报关公司退回的，所以应该没问题，因为有问题货也出不去。
出口退税报关单金额与发票金额不一样，可以让外贸部将发票金额改成同报关单的一致或者把报关单的金额拿来变更。不够变更报关金额非常麻烦，直接要变动发票的金额同报关单一致即可。
出口货物退（免，Export Rebates）税，简称出口退税，其基本含义是指对出口货物退还其在国内生产和流通环节实际缴纳的增值税、消费税。出口货物退税制度，是一个国家税收的重要组成部分。出口退税主要是通过退还出口货物的国内已纳税款来平衡国内产品的税收负担，使本国产品以不含税成本进入国际市场，与国外产品在同等条件下进行竞争，从而增强竞争能力，扩大出口的创汇。
外贸企业出口退税发票开具需要与进货发票品名一致吗
因为贸易型企业不具有生产加工功能，所以其开具的出口退税发票必须与进项发票品名保持一致，否则是无法办理退税的，希望可以帮到你。
出口退税报关单日期与出口发票上的不一致
出口发票是形式发票，主要就是用于报关和核销使用的，最好在重新打印出口发票，一般来说，出口发票日期应比实际报关日期早，因为报关时必须要有发票。
进项税发票要在开票日期起90日内认证并在认证当月抵扣，否则不予抵扣进项税，认证后填写退税增值税申报表等一套报表既可以申请出口退税了，此时不需要整理进项税发票的。切记90日这个期限和认证当月抵扣。实际在申报出口退税时不用提交进项税发票的，因为税务系统里已经有了认证的留底。
增值税出口普通发票必须根据报关单开具吗
对的，这个是必须要根据报关单来开的，一般都是等报关放行以后在进行开据的，以扩音早开了和报关单对不上；
出口退税的增值税普通发票是按报关单还是收的工厂发票据开票的
1、出口退税的增值税普通发票必须与报关单上的资讯相对应，尤其是品名、单价、品牌、型号等关键资讯，否则无法办理退税的
2、如果该出口退税企业是贸易型公司，不具备生产加工功能，即工厂开的增值税专用发票资讯必须与报关单保持一致，同事要求增值税普通发票资讯也要与报关单保持一致，否则将会影响退税的
3、如果该出口退税企业是生产型公司，具备生产加工功能，即供应商开的票可以是原材料票，那么这种情况下供应商开具的增值税发票可以和报关单品名不一致，但是要求增值税普通发票必须与报关单资讯保持一致的
出口退税软体中怎么录入增值税发票，如果是一张报关单开了10张增值税发票，要怎么
一个品名一个品名的输入，比如第一个品名，先把对应的发票中输入，之后再输入第二个。
