Question

2010年的总账明细账不一致，按总账出具财务报表，和审计报告，请问2011年该怎么调整账务？

经过核实，明细账是正确的，但是以明细账为标准，资产和负债不等，这种情况怎么办？各位高手请赐教！！

Answer 1

你是用手工记账的吧。
按明细账逐个科目与总账对期末余额，查出是哪个科目出错后，改总账，再出报表
审计报告在出具时没有发现这个问题？我建议还是查找原因，如审计费还没支付的话，做出正确的报表后，让事务所重出报告

Answer 2

那你 就得在 期初余额 上调整 根据明细 把2011年的期初录平 在软件上基本就是这样操作的 具体的我也不怎么懂了 呵呵