Question

我在3月份付了一笔机票款，是付给个人的

我在3月份付了一笔机票款，是付给个人的，但发票一直没有，帐是这样做的，借：应付账款：1700 贷：个人 1700 ，然后现在因为一张机票改退了，她又交现金给到我公司300元，我想用这300元去冲掉一点她的1700，请问我怎么做帐~~

Answer 1

付机票款的时候，分录如下：
借：其他应收款-个人1700
贷：现金 1700
收到她交的现金300元，分录如下：
借：现金 300
贷：其他应收款-个人 300
收到现金后，个人挂帐1400元
收到发票后：
借：管理费用（或销售费用）XXXX
贷：其他应收款-个人 XXXX
（若发票金额大于1400元）现金 XXX

Answer 2

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