Question

急！求高手帮忙，增值税业务计算题！谢谢！！！

某增值税一般纳税人，2006年10月购进货物520万元,其中取得增值税专用发票上注明的货物金额为400万元，增值税为68万元，同时支付货物运费4万元，建设基金1000元，装卸费200 元，运输途中保险费2000元，取得运费发票；普通发票注明金额 20万元。 计算该纳税人当月应交纳的增值税额。。。。。。

Answer 1

1)2400/1.06*6%=135.85元(销价总价为含税的.税率6%)
2)18600/1.06*6%=1052.83(款项为含税的,未开发票也要提取增值税)
3)42000*6%=2520(不含税销售额)
合计应纳增值税3708.68元
(二) A用于科学研究.C用于教学免增值税.
B应纳增值税=(800+320)完税价格*17%=190.4万元
D应纳增值税=(1100+330+55)完税价格*17%=252.45万元
合计应纳增值税=442.85万元

Answer 2

你只有进项的业务，没有销售的业务，没法为你核算应交增值税，应提进项税为：货物进项税680000元，运输发票只有运费和建设基金可以提取进项税40000+1000=41000元，41000*0.07=2870元，可以抵扣的进项税=680000+2870=682870元。
然后你要想计算本月应交税金先要算出你本月的销售金额和税额然后减去进项税就可以了

追问

本月销售货物不含增值税价款700万元，向消费者个人销售货物收到现金58.5万元。将自产的产品用于职工福利，该产品成本10万元，计税价格12万元。上年购进的货物发生损失，进价为10000元，售价为20000元。上述所有货物（产品)均适用税率17% 。 计算该纳税人当月应交纳的增值税额。。。您要的销项部分...

追答

你销售收入应提销项税=（7000000+585000）/1.17*0.17=1102094.02元
用于职工福利的视同销售成本提销项税=100000/1.17*0.17=14529.91元
货物损失计提销项税=10000/1.17*0.17=1452.99元
合计计提本月销项税=1102094.02+14529.91+1452.99=1118076.92元
减去本月进项税682870元，
你本月应交增值税1118076.92-682870=435206.92元

Answer 3

本人也是新手，有错误处请各位多多指教。
运费20*7%=1.4万，20-1.4=18.6
进项：（520+18.6）/1.17*17%=78.26
销项：68
应缴增值税=68-78.26=-10.26

Answer 4

问题不对呀，只进未销

追问

本月销售货物不含增值税价款700万元，向消费者个人销售货物收到现金58.5万元。将自产的产品用于职工福利，该产品成本10万元，计税价格12万元。上年购进的货物发生损失，进价为10000元，售价为20000元。上述所有货物（产品)均适用税率17% 。 计算该纳税人当月应交纳的增值税额。。。您要的销项部分...