Question

企业所得税季度申报表怎么填写

上年度亏损，这个季度还是亏损，。请问企业所得税申报表上的利润总额是按照损益表上的利润填写还是包括上年度的亏损一起填写？

Answer 1

上年度的亏损，已成定局，无需像资产负债表一样继续累计的。实际的连续亏损或盈利，将会在事务所出的年度报告书反映出来。所以，我们只需在企税申报表反映当年所属期的数据即可，即系照损益表上的利润填写！

Answer 2

1-3所得税10000*25%=2500
4-6所得税应缴（20000+10000)*25%=7500
实际上缴7500-2500=5000 因为2500在4月份已上缴了

Answer 3

当年是当年的。。上一年是上一年的。。不过企业所得税是下一年的六月才清缴。不怕的。。