Question

企业员工借款时填写的借款单，当抵消后，借款单怎么处理？

是继续留在公司，还是把借款单抽回还给员工
员工归还借款时，是公司给员工收据，借款单留在公司入账吗？若员工借款是用作公用，员工报销时，借款单怎么处理？还需要给员工开什么证明吗

提示借贷有风险，选择需谨慎

Answer 1

留着，这是原始附件，需要入账作为附件的，员工还款时，给员工开收据注明还几月几日借款，第一联给员工，记账联入账作为附件，还有存根联就保留好了。

冲减流程：

一般预借差旅费， 而且差旅费报销单格式正确的话可以直接冲减借款，剩余的交回公司，就不用那么麻烦，要是采购物资的，那就单独报销。

扩展资料：

例：发现“管理费用”账户1000元错记为10000元。

则以下处理就是“冲减”：

借：管理费用 9000（红字）

贷：银行存款 9000（红字）

（1）冲减可用于应收款、应付款的核算：如当月发生一收入，但款未收到，你可以先挂账

借：应收账款

贷：主营业务收入等

（2）在次月该业务款收回，你可以冲回部分或全部应收款，该笔业务即称冲减。

借：现金

贷：应收账款

（3）费用的冲减一般涉及较少，直接回冲费用，只有在发生坏账损失，但又有收回时才发生，如

发生坏账时：借：管理费用

贷：坏账准备

又坏账又收回时，按会计处理原则，你可以直按冲减。

借：坏账准备

贷：管理费用

参考资料来源：百度百科－－冲减

Answer 2

留着，这是原始附件，需要入账作为附件的，员工还款时，给员工开收据注明还几月几日借款，第一联给员工，记账联入账作为附件，还有存根联就保留好了。

冲减流程：

一般预借差旅费， 而且差旅费报销单格式正确的话可以直接冲减借款，剩余的交回公司，就不用那么麻烦，要是采购物资的，那就单独报销。

扩展资料：

例：发现“管理费用”账户1000元错记为10000元。

则以下处理就是“冲减”：

借：管理费用 9000（红字）

贷：银行存款 9000（红字）

（1）冲减可用于应收款、应付款的核算：如当月发生一收入，但款未收到，你可以先挂账

借：应收账款

贷：主营业务收入等

（2）在次月该业务款收回，你可以冲回部分或全部应收款，该笔业务即称冲减。

借：现金

贷：应收账款

（3）费用的冲减一般涉及较少，直接回冲费用，只有在发生坏账损失，但又有收回时才发生，如

发生坏账时：借：管理费用

贷：坏账准备

又坏账又收回时，按会计处理原则，你可以直按冲减。

借：坏账准备

贷：管理费用

参考资料来源：百度百科－－冲减

Answer 3

一般的公司出于保护出纳的目的，员工的暂支单（借款单）也是要入账的，员工借出时，记入其他应收款，归还时再冲减该应收款项，这样的话，借款单是留在公司的（作为记账凭证的附件）；也有的是暂不入账（在出纳处作为白条抵库），这样的话，该借款单一般是在员工结清该借款是归还该员工由其自行处理的。

Answer 4

留着吧 这是原始附件 需要入账作为附件的 员工还款时 给员工开收据注明还几月几日借款 第一联给员工 记账联入账作为附件 还有存根联就保留好了

追问

那如果员工借款是用于公司支出，报销经费的单据和借款单抵消后，应该怎么做

追答

看看当时是什么用途借的 一般预借差旅费， 而且差旅费报销单格式正确的话可以直接冲减借款 剩余的交回公司 就不用 那么麻烦 要是采购物资的 那就单独报销 单独冲账 一般的做法是这样的

Answer 5

归还时可以找出他的借款单复印后，在复印件上写上“谁交来现金冲借款”然后就根据这个做账。同时也可以写个收据。
如果是报销的，那就在员工填写的报销单上写上冲借款。就可以入账了。