Question

请各位大姐姐大哥哥，帮一下小妹如何做这个会计分录及摘要？感激不尽！

我厂一般每月扣社保都是2823.6元,在6月我做的分录: 扣社保 借:管里费用 282
3.6 贷:银行存款 2823.6 ,后来我去银行把对账单打印出来,6月份扣的社保是3127.2元,请问下如何补录这个分录及如何写摘要？谢谢！

Answer 1

你就再做一张一相同的会计分录。
摘要：补实6月份社保
借：管理费用 303.6
贷：银行存款 303.6

Answer 2

补充一张凭证就行了，分录如下
借：管理费用 303.6
贷：银行存款 303.6

Answer 3

把多扣的社保凭证找出来：做一笔凭证：扣社保款 借 ：管理费用—社保303.6
贷 ：银行存款 303.6

Answer 4

应该是这样的.再做一笔借:管理费用 303.6 贷:银行存款 303.6

Answer 5

直接再做一笔差额的分录就好了呀！借：管理费用 303.6 贷：303.6