Question

我在公司做出纳的，只做现金流水帐，该怎样做最直观呢？

是不是我做的现金流水帐只涉及到现金的收支情况呢？比如说拿现金去银行转帐付货款了，我该怎样记呢？是不是只做一本帐就可以了，不用再做现金支出帐了吧？现金流水帐和现金支出帐有什么区别？然后现金支出单上面不是有个编号吗，我这样编可以吗？比如说7月6日产生的支出就：A07070601，A07070602~~~~如果是现金收入的，就由字母B开头，这样做合理吗？明细科目那一栏需要填写吗？该怎样填？比如说在7/6日买文具用品费120元，怎样完整填入到现金日记帐上？
请把完整答案写出来，重谢！

Answer 1

你这样记流水帐很容易就乱了。楼主没有学过会计吗？你知道现金日记帐是怎样记的吗？要用“借”和“贷”来记帐。这样就可以把现金的收与支记在一本帐上了。用借表示现金的增加，用贷来表示现金的减少，最后算出一个余额，和你手上实际有的现金对照一下，这就是现金的盘点。具体的格式：
日期 摘要 借 贷 余额

就你的例子说，在日期处写上7月6日，在摘要处写：购买文具用品；在“贷”处写120元，表示花的钱。最后算个余额。

Answer 2

登记库存现金日记账最直观，因为库存现金日记账不仅仅直观，而且是法定要求。

库存现金日记账的登记方法如下：
①日期栏：
登记现金收、付业务发生的实际日期。
②凭证栏：
登记收、付款凭证的种类和编号。
③摘要栏：
登记经济业务简要说明。
④对方科目栏：
登记现金收入或支出的对应账户名称。
⑤金额栏：
登记收入或支出现金的金额。收入记借方，支出记贷方，每日终了应计算当日现金收入及现金支出的合计数及本日余额（日清）。
⑥借或贷：
表明余额的方向。借方余额写“借”字，贷方余额写“贷”字。
⑦余额栏：
在登记每笔现金收入或现金支出金额后，应逐日结出当日现金余额。

Answer 3

用的着怎么麻烦吗！帐本上反映的借贷方就是现金支出收入的内容了，只要对着帐本记上帐，把你的经济业务反映出来就可以了，到月底或者月中的时候盘下你的现金库，能不能对上就好了

Answer 4

如果你自己做收付凭证你可以编号但不需要字母开头,只要编号连续,如果是会计做的话,你只需要按他编的号就可以了,至于支出收入记帐有借贷方呀,不用你说的那么麻烦.

Answer 5

1，账本加电子文档记录
2，每次流水，填写报销条，按流程签字保存，并要求有相应凭证