Question

报关单上海运费与发票开来不一致，差额如何做账？

我司以C&F形式报关，报关单上海运费300（货代毛估估的，给了个大致的金额），实际开票金额是280，优惠了20。海运费当时做账时已计提300，后实际支付海运费280，那这个差额20最终想在年底一次性弄掉它行吗，应该如何做账呢？还是挂 在那里？

Answer 1

报关单上海运费与发票开来不一致，
以发票为准，
差额计入成本。