Question

请教一般纳税人增值税开票报税的操作流程

是不是这样啊：首先在开票系统里面开发票-------月末网上认证进项发票-----抄税---再在开票系统里面清卡-------在网上申报系统里面填表----审核---网上申报
其实我想问的是比如现在是月底了，马上就要报九月份增值税，那我现在该怎么做，希望各位老师能给我一个工作计划，哪天做什么，怎么做，直到把这个月报税工作顺利完成。第一次操作报税，大的原则我知道一点，就是具体操作不太明白，谢谢给位老师！

Answer 1

一般纳税人报税流程如下：每月25日至31日验证本月取得的增值税进项发票， 每月1日在本公司开票电脑中对上月所开出的增值税销项发票抄税，每月1日至8日为税务局抄税时段，持IC卡和清单到税务局抄税。 每月1-10日为税务局申报时段，在本公司申报电脑中对上月报表进行申报，持打印报表和软盘到税务局申报（抄税和申报可同时进行） 普通发票领购比较简单带财务、法人章和发票领购本，旧发票到税务局领购，增值税发票领购还要携带发票清单。 办理发票增量要提前到税务局申请。

追问

请问一下1日在本公司开票电脑中抄税，还要持IC卡到税务局抄税，都是抄税，有什么不同呢？
还有在本公司电脑中对上月报表进行申报后，还需要把申报的表打印交到税务局吗？

追答

、IC卡申报:
到国税局专门柜台申请IC卡一张及读卡器一个。安装光盘一张,自行安装后即可.自行填好报表并写IC卡后,打印报表,带IC卡及报表到国税窗口申报.同时要抄报金税卡。
抄税是指开票单位将防伪税控中开具的增值税发票的信息读入企业开发票使用的IC卡中，然后将IC卡带到国税局去，读到他们的电脑系统中。
以便和取得发票的企业认证进项税金，记入国税局计算机系统的信息进行全国范围的发票比对，防止企业开具阴阳票、大头小尾票，并控制企业的销售收入。
抄报税操作应该是报税、抄税、认证，是增值税防伪税控系统每个月必须做的工作，是金税工程所属的开票、认证两个系统的工作，按照具体的操作顺序：
1、抄税：
一、增值税一般纳税人抄报税流程
抄税写IC卡→打印各种报表→报税
A、抄税起始日正常抄税处理；
进入系统→报税处理→抄报税管理→抄税处理→系统弹出“确认对话框”→插入IC卡，确认→正常抄写IC卡成功 。
B、重复抄上月旧税：
进入系统→报税处理→抄报税管理→抄税处理→系统弹出“确认对话框”→插入IC卡，确认→抄上月旧税成功 。
C、金税卡状态查询
进入系统→报税处理→金税卡管理→金税卡状态查询→系统弹出详细的信息 。
2、报税：国税：填制完的申报表后盖上公章，要带上已抄过税的金穗卡到税务局大厅申报，如果是由事务所代理的，只需要交给事务所，由其办理申报就行了。
地税：填制完的申报表盖上公章，去地税大厅办理申报。
将抄税后的IC卡和打印的各种销项报表到税务局纳税服务大厅交给受理报税的税务工作人员，他们会根据报税系统的要求给你报税，也就是读取你IC卡上开票信息，然后与各种销项报表相核对，然后进行报税处理。
3、认证：认证时携带当月要准备抵扣的增值税发票抵扣联,到国税局发票认证窗口办理即可. 增值税专用发票开出90天内认证有效.当月认证的必须在当月抵扣。
一般纳税人报税后应当缴纳的税款应该及时到账，不要超过申报期限的最后一天的15：00之前，过了15：00之后到帐的话，就会产生滞纳金，金额为每天万分之五

Answer 2

你要说的其实是三个问题
一是开票，开票先要购票，读入系统，进行客户和商品的信息输入，就可开票了。下月初要进行抄税和报税。这是完成销项税额的问题。
二是发票的认证，对于购入发票，必须在开票后的180天内认证，这是完成进项税额的问题。
三是增值税申报的问题。在完成了上述二项内容后，基本上只要点点鼠标，下载几张表保存即可。你主要是还要输入资产负债表和利润表，就可进行全申报了。

追问

能麻烦你按我补充说明里面说的这样，给我做个工作日程吗？可以的话这50分就是您的了

追答

一、本月月底前必须做好开票和认证工作，这里的关键是要有一定的交税数，即税负率，不能乱开票，想开多少就多少，抵扣也一样。
二、次月5号前完成网上抄报税。
三、一般次月的15日前完成网上报税申报。这个的具体日期如有节假日会有所变动，但按15号前申报是不会有错的，虽然可能提早了点。
这样明白了吗？

追问

二 三条能否再详细点,我就是搞不动这个开票系统和申抱系统

追答

开票系统里有一个报税项目，一般按提示做下去就好了。拿了报税过的IC卡，到国税去抄税或自己在电脑里网上抄税清卡（这要看你区是否有此功能）。
完成抄报税后，一般要半天才能够在国税申报系统上下载表一表二表三及主表等，当然还要登上资产负债表和利润表，就能全申报了。

Answer 3

一般纳税人报税流程如下：每月25日至31日验证本月取得的增值税进项发票， 每月1日在本公司开票电脑中对上月所开出的增值税销项发票抄税，每月1日至8日为税务局抄税时段，持IC卡和清单到税务局抄税。 每月1-10日为税务局申报时段，在本公司申报电脑中对上月报表进行申报，持打印报表和软盘到税务局申报（抄税和申报可同时进行）

Answer 4

你提供一下邮箱，给你关于增值税发票的详细资料！

追问

我的邮箱是517667588@qq.com

追答

有关资料已经发到你的邮箱，希望对你有帮助，如果需要其他资料，请再联系我。请到你的邮箱下载！

追问

非常感谢

追答

采纳啊，把问题关闭啊！

追问

没收到

追答

我刚刚发出10分钟，在路上跑着呢！要是收不到，再找我！

Answer 5

一般都是先在网上报税，在抄税的。
1、先在国税网上报税。
2、进入税控系统，点击抄税按扭，然后把抄税的资料打印出来。
3、在税控系统里面选择网上申报，到柜台抄税。
4、带上税控IC卡，和打印出的抄税资料，加盖公章后。直接到柜台抄税。
“sh84880566”你好，我的邮箱是506942027@qq.com，能否帮忙把那份资料发给我一下呢。谢谢