Question

请大家帮帮忙，帮我解决一下会计题目可以吗？谢谢！

2.2008年6月5日，利浦公司收到银行寄送的银行对账单，银行对账单数据表明，利浦公司2008年5月31日银行存款余额为304000元。经逐步核对，发现有以下几笔未达账项，公司银行存款日记账余额为242000元，请根据所给出的相关资料填制银行存款余额调节表。
① 5月15日，以银行存款偿还前欠货款37000元，公司已登记入账，银行尚未登记入账。
② 5月19日，将现金10000元存入银行，公司已登记入账，银行尚未登记入账。
③ 5月25日，收到销售款50000元，银行已登记入账，但公司尚未收到收款通知单，未登记入账。
④ 5月31日，银行代扣公司应付水电费15000元，银行已登记入账，公司尚未收到付款通知单，未登记入账。
银行存款余额调节表
2008年5月31日
项目 金额 项目 金额
企业银行存款 242000 银行对帐单余额 304000
日记帐余额

加：银行已收 50000 加：企业已收 10000
企业未收款项 银行未收款项

减：银行已付 15000 减：企业已付 37000
企业未付款项 银行未付款项

调节后余额 277000 调节后余额 277000

请问企业银行存款日记账余额242000是怎么来的啊？

Answer 1

企业银行存款日记账余额242000是企业的银行明细账的5月底余额

追问

但是题目没有说明5月底余额是242000啊？

追答

题目里不说了吗？公司银行存款日记账余额为242000元，请根据所给出的相关资料填制银行存款余额调节表。

追问

哦，不好意思，现在知道了！谢谢你！
如果题目里没有说明呢？那能算出这个数吗？怎么算的？

追答

242000就是月底的余额，也就是银行账每天记账累计到5月底的余额
上期期末余额加借方发生额减贷方发生额

Answer 2

是已知的条件，从银行日记账取得的。