Question

有会计高手吗？帮我做道题吧！谢谢！

某企业2011年12月发生如下经济业务：
1、 接受投资人投资1 000 000元，存入银行。
2、 向银行借款20 000元，款项存入银行。
3、 从某公司购进A材料2 000千克，单价60元，共计120 000元。增值税进项税额20 400元，款项尚未支付。
4、 将上述A材料验收入库。
5、 企业从仓库领用A材料一批，其中生产甲产品领用40 000元A材料，乙产品领用20 000元A材料，车间管理部门领用2 000元。
6、 月末结算本月职工工资：生产甲产品职工工资20 000元，生产乙产品职工工资10 000元，车间管理职工工资2 000元，行政管理人员工资5 000元。
7、 从银行提取现金40 000元，备发工资。
8、 以现金40 000元发放职工工资。
9、 提取本月固定资产折旧，其中车间负担6 000元，行政管理负担4 000元。
10、 以银行存款支付车间办公费用200元。行政管理部门400元。
11、 以银行存款支付广告费2 000元。
12、 月末将本月发生的制造费用按甲乙两种产品生产工人的工资的比例分配，转入生产成本账户。
13、 本月甲产品完工，结转完工产品成本。
14、 本月全部将完工产品甲产品售出，结转已销甲产品的实际生产成本。
15、 销售甲产品10 000件，单价20元，共计200 000元。增值税销项税额34 000元，产品已发出，款项存入银行。
16、 本月产品应负担营业税1 400元。
17、 将本期各项收入账户结转本年利润。
18、 将本月各项费用、支出结转本年利润。
19、 计算利润税额，并按税率25%计算应交所得税。
20、 计算本年净利润，按10%提取盈余公积。

Answer 1

2群小马
1：借：银行存款 100万
贷：实收资本 100万
2：借：银行存款 2万
贷：短期借款 2万
3：借：在途物资 12万
应交税费--增值税进项 2万4百
贷：应付账款 14万4百
4：借：原材料A 12万
贷：在途物资 12万
5：借：基本生产成本--甲产品 4万
--乙产品 2万
制造费用--2千
贷：原材料A---6万2千
6：借：基本生产成本--甲产品 2万
--乙产品 1万
制造费用--2千
管理费用--5千
贷：应付职工薪酬-- 3万7千
7：借：现金--4万
贷：银行存款--4万
8：借：应付职工薪酬-- 4万
贷：现金-- 4万
9：借：制造费用--6千
管理费用--4千
贷：累计折旧--1万
10：借：制造费用-2百
管理费用-4百
11：借:销售费用--广告费 2千
贷：银行存款--2千
12：借：基本生产成本--甲产品:6732
--乙产品 3468
贷：制造费用--10200
13：借：库存商品--甲产品 66732
贷：基本生产成本--甲产品:66732
14：借：主营业务成本--66732
贷：库存商品--甲产品 66732
15：借：银行存款-- 23万4千
贷：主营业务收入--20万
应交税费--增值税销项 3万4千
16：借：营业税金及附加--1400
贷：应交税费--营业税1400
17：借：本年利润 109649
贷：管理费用 9400
销售费用 2000
主营业务成本 66732
营业税金及附加 1400
所得税费 30117
借：主营业务收入--20万
贷：本年利润--20万
18：借：所得税费--30117
贷：应交税费--当期所得税30117
19：借：本年利润---90351
贷：利润分配---未分配利润 90351
借：利润分配---提取法定盈余公积 9035.1
贷：盈余公积---法定盈余公积 9035.1

Answer 2

　　如尘帮你回答
　　①借：银行存款1000000 贷：实收资本1000000；②借：银行存款20000 贷：短期借款20000；③借：在途物资120000 应交税金—应缴增值税（进项税额）20400 贷：应付账款140400④借：原材料－A材料120000 贷：在途物资120000
　　⑤借：生产成本—甲产品40000
　　－乙产品20000
　　制造费用 2000
　　贷：原材料－A材料62000
　　⑥借：生产成本－甲产品20000
　　－乙产品10000
　　制造费用2000
　　管理费用5000
　　贷：应付职工薪酬37000
　　⑦借：库存现金40000
　　贷：银行存款40000
　　⑧借：应付职工薪酬40000
　　贷：库存现金40000
　　⑨借：制造费用6000
　　管理费用4000
　　贷：固定资产折旧10000
　　⑽借：制造费用200
　　管理费用400
　　贷：银行存款600
　　⑾借：管理费用2000
　　贷：银行存款2000
　　⑿制造费用＝2000+2000+6000+200＝10200
　　生产成本甲产品60000 乙产品30000 则制造费用分配甲产品6800，乙产品3400，
　　借：生产成本—甲产品6800
　　－乙产品3400
　　贷：制造费用10200
　　⒀借：产成品－甲产品66800
　　－乙产品33400
　　贷：生产成本－甲产品66800
　　－乙产品33400
　　⒁借：主营业务成本－甲产品66800
　　贷：产成品－甲产品66800
　　⒂借：银行存款234000
　　贷：主营业务收入－甲产品200000
　　应交税金－应交增值税（销项税额）34000
　　⒃借：营业税金及附加 1400
　　贷：应交税金－应缴营业税1400
　　⒄借：主营业务收入200000
　　贷：本年利润 200000
　　⒅借：本年利润79600
　　贷：主营业务成本66800
　　主营业务税金及附加1400
　　管理费用11400
　　⒆120400*25％＝30100
　　借：本年利润30100
　　贷：所得税费用30100
　　⒇净利润90300
　　借：利润分配——提取法定盈余公积9030
　　贷：盈余公积－法定盈余公积9030
　　最后，
　　借：利润分配—未分配利润9030
　　贷：利润分配—提取法定盈余公积9030
　　借：本年利润90300
　　贷：利润分配—未分配利润90300

追问

你好，我想问一下13题是怎么算的?可以说一下吗？谢谢！

Answer 3

1、借：银行存款1000000 贷：实收资本1000000
2、借：银行存款20000 贷：短期借款20000
3、借：在途物资-A材料120000 应交税费-应交增值税进项20400
贷：应付账款140400
4、贷：原材料-A材料120000 贷：在途物资120000
5、借：生产成本-甲产品-材料40000
-乙产品-材料20000
制造费用2000
贷：原材料-A材料62000
6、借：成产成本-甲产品-人工费20000
乙产品-人工费10000
制造费用-工资2000
7、借：制造费用-折旧
管理费用-折旧
贷：累计折旧
管理费用-工资5000
贷：应付职工薪酬 37000
7、借：库存现金40000
贷：银行存款40000
8、借：应付职工薪酬40000
贷：库存现金40000

Answer 4

1、借：银行存款 1000000
贷：资本公积 1000000
2、借：银行存款 20000
贷：短期借款 20000
3、借：物资采购 120000
应缴税费-应交增值税-进项税 20400
贷：应付账款 140400
4、借：原材料 120000
贷：物资采购 120000
5、借：（基本）生产成本-甲产品 40000
（基本）生产成本-乙产品 20000
制造费用 2000
贷：原材料 62000
6、借：（基本）生产成本-甲产品 20000
（基本）生产成本-乙产品 10000
制造费用 2000
管理费用 5000
贷：应付职工薪酬-工资 37000
7、借：现金 40000
贷：银行存款 40000
8、借：应付职工薪酬-工资 37000
贷：现金 37000
9、借：制造费用 6000
管理费用 4000
贷：累计折旧 10000
10、借：制造费用 200
管理费用 400
贷：银行存款 600
11、借：销售费用 2000
贷：银行存款 2000
楼主给我5个金币呗 下午接着给你做

追问

谢谢，但最主要的是后面那些，最前面的我大概知道。谢谢！我提供奖励吧！

追答

真对不住啊，楼主，我看下边有人都做了。除了（11）还有一些会计科目不一样外，基本都对着呢！还是把分给他吧！

追问

我也觉得是销售费用。谢谢！

Answer 5

请问是做分录么？？？如果是的话，我可以帮你解决一下子，但是不保证全部都对。。看楼主是否信任咯！嘿嘿、开始了啊
1、借：银行存款1 000 000 贷：实收资本1000000
2、借：银行存款20000 贷：短期借款20000
3、借：原材料-A120000应缴税费-应交增值税（进项税）20400 贷：应付账款：140400
4、借：库存物资120000贷：原材料-A120000
、、、、、、、、、哇塞塞塞塞、、楼主，我打不下去了。。
算了，我不打算回答了，但是又不能让我白打这些字。我提交一下子啊！！