Question

企业纳税实务题目，很着急的说，麻烦了！！！！

1、华新木制品公司为增值税一般纳税人，2009年5月发生以下业务：
（1）自行加工1000m2甲型木地板对外销售，取得货款117 000元(含增值税)。用甲型木地板2000 m2抵偿某单位债务200000元，按照该种木地板上月最高售价计算，其不含税销售额应为220000元，该批甲型木地板账面成本为160000元。
（2）从山林木地板厂购进乙型木地板，继续加工成丁型木地板出售，当月购进乙型木地板买价为180000元，期初库存乙型木地板买价为50000元，期末库存乙型木地板买价为60000元，本月销售丁型木地板2000 m2，取得销售额为250000元（以上价款均不含增值税）。
（3）委托方大木地板厂加工A型木地板，收回后继续加工成B型木地板出售。该月发出委托加工材料220000元，支付加工费56000元，方大厂无同类木地板的售价。当月华新公司期初库存的委托加工收回的A型木地板已纳税款12000元，期末库存的委托加工收回的A型木地板已纳税款8000元。本月销售B型木地板2000 m2，取得销售额480000元。
已知：华新公司上月无增值税留抵税额，木地板适用增值税税率17%、消费税税率5%。
要求：计算华新公司当月应纳增值税、消费税税额并作相应的会计处理。
（答案中金额单位用元表示）

Answer 1

哈哈哈 ，你是哪里的啊。。怎么跟我们班的题目一样啊。

追问

我是广州的，你呢！！

Answer 2

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追问

什么意思，你会做吗