Question

编制银行存款余额调节表

A 公司 20XX年9月30日 银行存款日记账余额为 329200 元，银行对账单上的余额为 328400 元，经逐笔核对后，查明有以下几笔未达账项：
(1)公司于9月30日 存入银行从其他单位收到的转账支票一张，计 36000 元，银行尚未入账。
(2)公司于9月30日 开出的转账支票 6400 元，持票人尚未到银行办理转账，银行尚未入账。
(3)公司委托银行代收外埠销货款 31200 元，银行已收到入账，但公司尚未收到银行的收款通知，没有入账。
(4)银行代付的电话费 4000 元，公司尚未收到银行的付款通知，没有入账。
(5)银行计算的存款利息 1600 元，已记入公司存款户，但公司尚未入账。
要求：根据上述资料编制 “ 银行存款余额调节表 ” 。
银行存款余额调节表
存款种类： 　　　　　　年 月 日 　　　　　　金额单位：元
项 目 金额 项 目 金额
企业银行存款日记账余额 银行对账单余额
加：银行已收，企业未收 加：企业已收，银行未收
减：银行已付，企业未付 减：企业已付，银行未付
调整后的存款余额 调整后的存款余额

Answer 1

存款种类： 　　　　　　20XX年9 月 30日 　　　　　　金额单位：元
项 目 金额 项 目 金额
企业银行存款日记账余额 329200 银行对账单余额 328400
加：银行已收，企业未收 31200+1600 加：企业已收，银行未收 36000
减：银行已付，企业未付 4000 减：企业已付，银行未付 6400
调整后的存款余额 358000 调整后的存款余额 358000

Answer 2

银行存款余额调节表