Question

大家帮帮我，谢谢！

Answer 1

1、收到投资人投入的现金元，银行存款元，新设备元借：库存现金 银行存款 固定资产 贷：股本 、从银行借款元，限期3年，已存入银行。借：银行存款 贷：借款 --本金 、购入材料一批，价值元，材料已验收入库，货款以银行存款支付。借：原材料 贷：银行存款 、赊购材料一批，价值元，材料验收入库借：原材料 贷：应付账款 、从银行存款中提取现金元备用。借：库存现金 贷：银行存款 、经理王平出差，预借差旅费元，付现金。借：其他应收款--王平 贷：库存现金 、本月材料仓库发出材料如下：生产甲产品领用材料元。车间一般消耗领用材料元，企业行政管理部门领用元。借：生产成本--甲产品 费用 管理费用 贷：原材料 、以银行存款元偿付赊购材料款。借：应付账款 贷：银行存款 、甲产品，销货款元尚未收到，借：应收账款 贷：主营业务收入、用银行存款元，购置新设备一台。借：固定资产 贷：银行存款、收到购货单位归还前欠甲产品货款元，存用银行。借：银行存款 贷：应收账款 、计算分配本月职工工资，生产甲产品工人工资元，车间管理人员工资元，企业行政管理人员工资元。借：生产成本--甲产品 费用 管理费用 贷：应付职工薪酬--工资 、依据规定企业按职工工资总额14%计提职工福利费。借：生产成本--甲产品 费用 管理费用 贷：应付职工薪酬-福利费、计提固定资产折旧，生产车间使用的固定资产折旧费元，企业行政管理部门使用的固定资产折旧费元。借：费用 管理费用 贷：累计折旧、经理王平报销差旅费元，余款元退回现金。借：管理费用 库存现金 贷：其他应收款--王平、预提企业本月应负担的银行借款利息元。借：财务费用 贷：应付利息、月末，将本月费用元计入所生产甲产品的生产成本。借：生产成本--甲产品 贷：费用、本月份生产甲产品全部完工，验收入库，结转已完工甲产品的全部生产成本元。借：库存商品 贷：生产成本--甲产品、甲产品价值元，收到货款元并存入银行，其余元尚未收到，借：银行存款 应收账款 贷：主营业务收入、用银行存款元支付产品费，借：费用 贷：银行存款、计算并结转应交纳的元税金。借：应交税金及附加 贷：应交税费、结转已甲产品的实际生产成本元。借：主营业务成本 贷：库存商品、以现金支付违约罚款元借：营业外支出 贷：库存现金、将企业本期实现的收入结转入“本年利润”帐户借：主营业务收入 贷：本年利润、将企业本期发生的成本、费用、主营业务税金及附加元、管理费用元、财务费用和营业外支出等费用科目结转入“本年利润”账户。借：本年利润 贷：主营业务成本 应交税金及附加 费用 管理费用 财务费用 营业外支出、按规定税率25%，计算企业应缴纳的所得税借：所得税费用 贷：应交税费--应交所得税、将所得税转结“本年利润”帐户。借：本年利润 贷：所得税费用、按企业净利润的10%，提取盈余公积金。借：利润分配--提取盈余公积 贷：盈余公积、企业将实现的净利润转入“利润分配-未分配利润”帐户借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润、将“利润分配”帐户下“提取盈余公积”明细帐户的余额，转入“利润分配-未分配利润”的明细帐户借：利润分配--未分配利润 贷：利润分频--提取盈余公积