Question

求一个2012年500平方的超市预算和策划方案

Answer 1

　　第一章 总论
　　1.1项目名称
　　年产2万吨水泥厂
　　1.2承办单位
　　广西建工集团第五建筑公司
　　1.3可行性研究报告编制依据
　　⑴《投资项目可行性研究指南》（中国电力出版社）；
　　⑵ 企业与我中心签订的备案报告委托书；
　　⑶ 企业提供的原始设计资料和其他基础资料。
　　1.4项目建设的必要性分析
　　⑴该项目是水泥市场需求以及所在地经济发展的需要。万柳州市三江县的经济发展迅速，通过该县的高速公路正在建设中。目前该县只有年产量4万吨的水泥生产能力，远不能满足市场需求
　　⑵该项目是改善我市水泥工业布局、优化项目所在地水泥工业结构和提高项目所在地工业整体竞争力的需要，遵循生产能力与市场配置优化原则，生产能力应逐步向主要消费地和集散地转移。
　　⑶该项目是抢占市场先机的需要，在联合重组方面已走在本市水泥企业的前面，面对巨大的市场优势，项目所在地已成为全市水泥企业争夺的焦点。
　　1.5拟建地点
　　广西壮族自治区柳州市三江县三江程村
　　1.6建设规模与目标
　　本项目建设规模为年产成品水泥2万吨。
　　1.7主要建设条件
　　（一）资金来源
　　本项目总投资626.07万元人民币。外商独资，银行贷款。
　　（二）原材料供应
　　1） 石灰质原料
　　主要有石灰岩、泥灰炭、白垩、贝壳等，本镇石灰岩储藏量大，可直接开采使用。
　　2） 粘土质原料
　　天然粘土原料有黄土、粘土、页岩、泥岩、粉砂岩和河泥等，本县范围内可提供。
　　3） 校正原料
　　常用的硅质校正原料有砂岩、河砂、粉砂岩等，当粘土中氧
　　化铝含量偏低时，可渗入煤渣、粉煤灰、煤矸石等高铝原料校正，可在本县范围内开采和采购。
　　4） 石膏
　　作缓凝剂用的石膏主要由景柳州市供货，供货能力有保证，用汽车运输进厂。
　　5）燃料
　　水泥生产的主要燃料是烟煤，柳州市有燃料公司，可提供水泥生产所需。
　　（三）电力供应
　　三江县有水利电业有限公司可以提供。
　　（四）供水
　　场址建设区域水源充沛，本县有供水公司。水量和水质能满足生产要求。
　　（五）建设场地条件
　　1、地理位置
　　项目拟建地在三江县。三江县位于柳州市的西南部，与柳州市接壤，面积86平方公里。
　　2、现状
　　项目拟建占地16万平方米，所占用地为基本农田、村民自留地及荒地。具体征地问题将由镇政府协同有关部门进行协调处理。
　　3、建设场地的地形状况
　　XX境内东、西、北三面属冈峦起伏的浅山区，中南部地势较为平缓。故厂址选择在镇内中南部，即镇政府所在地。该场地地质构造简单，地势平缓，无太大落差。
　　（六）交通运输
　　三江位于广西北部，地处湘、黔、桂三省（区）交界处。支柳铁路贯穿县域内的丹洲镇、老堡乡、程村乡、周坪乡、八江乡五个乡镇89公里。公路以209、 321两条纵横相交的国道为主骨架，形成了四通八达的公路网络。2000年前，全县166个行政村有149个行政村通公路，16个乡（镇）有丹洲、古宜、周坪、斗江4个乡（镇）通油路；全县公路里程为964.764公里，其中三级路40.259公里，四级路258.529公里，等外路665.976公里；有油路107.37公里；有汽车客运站1个4370平方米。 2006年三江县交通项目建设进度加快，全县累计完成交通项目投资1.107亿元，三江至从江（一期）工程项目已完成征地测量、土地证、林证报批办理工作，目前正在做项目业主招投标等前期工作。寨准～独峒～湖南省界、产口～同乐～孟寨两条水泥路建设均已进场铺筑水泥路面，工程进展顺利。通村四级公路 17条，已完工6条，在建11条。通屯道路40条已完工23条，在建17条。交通基础设施建设取得新成绩。 主要公路有209国道南至柳州市、北通湖南通道县，321国道东达桂林市、西往贵州从江县；县内公路交通网络以县城为中心呈放射状布局，全县15个乡镇畅通无阻。另有枝柳铁路干线北往湖南湖北，南通柳州南宁，枝柳铁路横穿县境，境内设火车站9个。规划的贵阳至福州铁路，鹰潭至夏门高速公路均经过三江境内，具有潜在的交通优势。还有融江水运直达柳州市。
　　（七）气候条件
　　三江侗族自治县三江县位于广西北部的湘、黔、桂三省（区）交界处，处于中亚热带南岭湿润气候区，属山地谷地气候区，雨量充沛，雨热同季，近十年来年平均气温18.3oC，最冷月份为1月，平均气温7.3℃，极端最低气温5.2℃。最热月份为7月，平均气温27.3℃，极端最高气温39.5℃。活动积温为5691.4，空气相对湿度81%以上。年平均日照总时数1334.3小时。平均无霜期320天，年均降水量为1730.2毫米。太阳辐射量为 89.69千卡/平方厘米年，雨热同季，寒署分明。主要灾害性天气有春旱、秋旱、洪涝、春寒等。
　　1.8项目投入资金及效益情况（见附表）
　　1.9主要技术经济指标
　　本项目设计的生产规模为年产425#水泥2万吨，项目在建设规模上，充分体现水泥工业规模效益，在能确保生产出适合市场需求的优质水泥产品的前提下，尽可能降低投资，以利于滚动发展。
　　项目建设贯彻循环经济的理念，积极推行清洁生产技术，以提高资源、能源利用率为核心，降低能源、水资源、矿产资源的消耗，将污染物发生将到最小。在优先考虑减少资源、能源消耗和污染物产生的基础上，实现资源的高效利用和循环利用，最大限度减少废物排放，按循环经济和建设节约型社会的理念，完成能源转换和合理利用，实现废弃物综合利用的加工，从而成为我市新一代水泥生产工厂。
　　第二章 市场预测
　　2.1产品的目标市场确定
　　三江县内尚无水泥厂，县内需求量大, 随着小城镇建设步伐的加快，水泥供不应求。 主要市场目标是三江县本县内销售。
　　2.2产品的价格现状与预测
　　2.2.1 柳州市建筑市场现状分析

　　表6-3 柳州市1991～2002年基本建设投资额 单位：亿元

　　年 份
　　年基本建
　　设投资额 其 中
　　市政公用
　　工 程 住宅建筑
　　一般建筑 其 它
　　1991 3.65672 0.98568 1.46987 1.45897
　　1992 6.46132 1.86759 2.45321 1.89765
　　1993 10.30645 2.25649 3.78962 1.96589
　　1994 8.50211 1.89365 3.26456 2.94365
　　1995 13.8357 4.28612 5.61235 3.33642
　　1996 19.82851 4.14652 6.56321 2.12456
　　“八五”年均增长率
　　1997 19.37318 4.53621 7.21345 3.44562
　　1998 18.36789 6.42136 6.66391 3.26458
　　1999 22.57685 8.23659 7.89562 5.32145
　　2000 24.75456 9.22654 9.65321 5.62313
　　2001 23.99856 9.39856 8.65345 4.56213
　　“九五”年均增长率
　　2002 28.89942 12.8569 9.56324 6.23145

　　2.2.2 趋势外推法预测
　　⑴.建立模型
　　利用下表中1990年至2002年的原始数据做时间趋势外推分析大致成线性变化。
　　图6-3 Y-t 关系图
　　使用趋势外推法，借助Excel2002软件可以模拟出预测模型为：

　　其中 ---投资额预测值
　　---选定的时间
　　⑵.预测
　　根据公式可计算出柳州市2003-2012年预测值
　　表6-4 柳州市基本建设投资额预测
　　年份 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
　　投资 36.6 39.47 42.26 45.06 47.85 50.65 53.44 56.24 59.03 61.83

　　第三章 建设规模与产品方案
　　3.1建设规模
　　本项目建设规模为年产成品水泥2万吨。
　　3.2生产方法
　　采用回转窑的新型干法生产技术。
　　3.3产品方案
　　生产425#的袋装水泥和散装水泥
　　第四章 厂址选择
　　水泥厂厂址选择在三江县程村
　　程村乡交通便利。枝柳铁路、321国道贯穿境内，可通柳州、桂林、湖南通道县、贵州黎平县、从江县，其中枝柳铁路在程村设货运站；水路浔江河水运通榕江、柳江。全乡村屯公路均已开通，08年动工的贵广高速铁路经过程村乡泗里村泗马屯，并在附近设有车站，交通非常便利，是投资发展的宝地。程村乡被三江县“十一五”规划为“工业集中区”，本乡凭借区位优势，加大招商引资工作力度。
　　第五章 节能、节水措施
　　5.1节水：给水工程设计充分利用了市政给水水压，合理确定给水方式，并采用节水型卫生器材，从而降低能耗。
　　5.2节能：使用节能型点光源照明设备，门厅及室外泛光照明采用金属卤化物灯。采用三晶变频器节能设备。
　　第六章 环境影响评价
　　6.1水泥生产中对环境的影响及危害
　　保护环境直接关系到国家的强弱、民族的兴衰、社会的稳定，关系到全局战略和长远发展。我国人口众多，人均资源占有量低，环境负荷极大，当前环境污染和生态破坏已经较为严重，因此我们必须把保护环境放到基本国策的高度来认识。
　　水泥厂在生产过程中物料处理量大，运输环节多，密闭性差和高温作业，所以对环境的污染主要是粉尘、烟气、噪声和废热等，其中粉尘和烟气尤为突出。水泥生中原料的破碎、粉磨，悬窑的卸料，熟料的破碎和输送，水泥的粉磨和包装，这些粉尘大多数属于含活性二氧化硅大于10%的矿物性粉尘，而且10—0.1μm的颗粒占有相当比重，它可以直接进入呼吸道肺泡，并约有90%的沉积率，人若长期接触，危害非常大，另外这些粉尘还会使土壤板结，植物枯萎。噪声是一种恶性刺激物，主要对人体的听觉器官和神经产生危害，引起人体机能的其它一些病变
　　6.2环境保护措施
　　首先在回转窑的水泥生产中，要保持生产平稳，使生产的波动小，降低烟气中一氧化碳的含量，调整合理的风煤比，既可消烟，又可降低燃料的耗量。
　　其次利用除尘器，尽量减轻粉尘对人和环境的危害。
　　第三，加强厂区的绿化，清洁的环境有益于工厂的正常生产和工人的健康，利用绿色植物减尘、滞尘、隔音的作用，改善水泥厂的环境，这已是近年来水泥厂环保设计中不可缺少的重要环节。项目在建设过程中最大限度利用一切空地进行绿化，在生产区的道路两侧种植行道树和绿篱；在部分空地上种植草坪及绿化林带，以减少粉尘污染，美化环境。
　　第七章 项目实施进度
　　充分考虑到项目的市场推广计划、市场需要及项目抗风险能力，拟将以以快制慢的开发速度按计划快速完成整个项目开发运作。
　　项目拟定2008年3月正式开工建设，6月出地面正负零，进行地上施工，2009年9月交工，地上工程施工周期15个月。
　　具体开发进度计划详见下表

　　施工进度计划表
　　（2008.3—2009.9）
　　分部分项
　　工 程 2008年 2009年
　　3月 4月 5
　　月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8
　　月 9
　　月
　　基础
　　工程 土方开挖

　　混凝土基础

　　基础砌砖

　　基础回填土

　　主体
　　工程 梁、圈梁、柱混凝土浇筑

　　混凝土板

　　主体砌砖

　　屋面工程
　　装饰
　　工程 门窗制、安

　　内墙抹灰

　　外墙抹灰

　　油漆粉刷

　　外墙喷涂

　　安装工程 给排水

　　暖

　　电

　　第八章 投资估算
　　8.1投资估算的依据
　　1.国家建材局1997年颁发的《水泥工厂投资估算指标》
　　2. 建筑工程（土建、公用工程）
　　⑴ 国家计委、建设部计划投资（1993）530号文《关于印发发建设项目经济评价方法与参数通知》；
　　⑵ 土建：2001《广西壮族自治区建筑工程单位估算表》；2001《广西壮族自治区建筑工程综合预算定额》；
　　⑶ 安装：《全国统一安装工程预算定额广西壮族自治区单位估算汇总表》；
　　⑷ 市场价调整：柳州市2008年第一季度《工程建设及造价信息》。
　　3.设备及设备安装工程
　　⑴ 国内设备生产厂家的近期报价资料，并考虑运输费用和一定的上浮因素；
　　⑵ 设备运杂费按设备原价的3%计，设备基础费、安装费按机械部《机械工业建设项目概算编制办法及概算指标》规定计算。
　　4.其它费用
　　勘察设计监理费：参照国家有关收费标准计列。
　　5.基本预备费
　　按工程费用与其它费用之和的6%计列。价差预备费根据国家计委计投资(1999)1340号规定，暂不计算。
　　8.2项目总投资的估算（见附表）
　　第九章 财务分析
　　9.1财务评价基础数据及参数的选取
　　根据原国家计委、建设部《建设项目经济评价方法与参数》1993年第二版中的“财务评价参数”，该项目属建材部门水泥行业，其基准收益率8%，基准投资回收期为13年，平均投资利润率8%，平均投资利税率12%。
　　利率按国家规定，利率按中国人民银行公布的现行利率计算；其他数据按有关规定或调查确定；基础数据列于下表。
　　基础数据
　　项目计算期（年） 16
　　部门基准收益率（％） 8.00
　　外汇偿还宽限期（年） 0
　　无形资产摊销年限 10.00
　　特种基金和盈余公积金提比例（％）
　　特种基金 0.00
　　盈余公积金 10.00
　　各种利率（%）
　　外汇借款利率 9.00
　　投资性贷款利率 11.70
　　短期借款利率 0.00
　　各种税率（%）
　　增值税 17.00
　　教育费附加 3.00
　　城乡维护建设税 5.00 建设期（年） 1
　　外汇偿还年限 0
　　固定资产折旧率（%） 6.50
　　递延资产摊销年限（年） 5.00

　　流动资金借款利率 10.08
　　其他借款利率 0.00

　　消费税 0.00
　　营业税 0.00
　　其他税 0.00

　　9.2销售收入的估算(见附表)
　　9.3成本费用估算(见附表)

　　9.3.1原辅材料及动力
　　一．原料供应
　　该项目消耗的原材料主要为石灰石。
　　原材料供应表
　　序号 项目 单位 消耗定额 单价（元） 金额（元）
　　1 原材料及辅料 t
　　1.1 石灰石 t 1.200 6.00 7.20
　　1.2 石膏 t 0.040 50.00 2.00
　　1.3 砂页岩 t 0.300 9.00 2.70
　　1.4 铁矿石 t 0.020 40.00 0.08
　　1.5 钢球 kg 1.200 1.200 1.44
　　1.6 耐火材料 kg 0.450 1.00 0.45
　　1.7 包装袋等 kg 25.00 1.20 30.00
　　小计 44.59

　　以上原材料在当地市场采购，原料供应有保障保证。
　　二．动力供应
　　主要动力消耗为水、电和煤，详见下表。
　　动力供应表
　　序号 项目 单位 消耗定额 单价（元） 金额（元）
　　2 燃料动力
　　2.1 水 m3 2.680 0.20 0.54
　　2.2 电 Kwh 128.000 0.28 35.84
　　2.3 煤 t 0.17 109.00 18.53
　　小计 54.91
　　9.3.2工资及福利基金
　　根据当地工资水平，生产人员工资及附加平均为：1300元/(人月)，平均每年费用56万元。
　　9.3.3制造费用
　　制造费用中的新增折旧费根据新增固定资产原值和《工业企业财务制度》规定的分类折旧年限计算，采用直线折旧法，折旧率建筑物和设备均为9.5%。制造费用中的其它费用根据建设项目经济评价的有关规定计算。制造费用包括修理费、运输、劳动保护及保险费用等。取年折旧费用的20%，本项目其它制造费用为31.8万元。
　　9.3.4销售费用
　　根据行业的特点，销售费用以销售收入的6%计取，年销售费用合计为 47.1万元/年。
　　9.3.5管理费用
　　管理费用中无形资产及递延资产根据《工业企业财务制度》规定的摊销年限计算。
　　管理费用中的管理人员工资、办公费、差旅费、通讯费、董事会费、接待费、工会经费等其它费用根据本行业的有关规定计算。测算结果为其它管理费用 2.4万元/年。
　　产品总费用计算详见附表。
　　9.4财务现金流量表（见附表）
　　9.5计算财务评价指标（见附表）
　　9.6进行项目的不定性分析
　　以营业负荷完成率表示的盈亏平衡点（BEP）计算如下式：

　　固定成本
　　BEP= ×100%
　　营业收入－税金－可变成本

　　142.5×100%
　　= 78.34-1111.8-206.6 = 26.64%
　　项目的水电、原辅材料消耗费用及销售管理费用为项目可变成本，其他部分为固定成本。
　　由于建成初期营业负荷不同，故建成初期各年的固定成本均不相同，按各年的实际成本构成计算，以销售收入完成率表示的盈亏平衡点为26.64%。盈亏平衡图见图15-1。

　　9.7财务评价的结论
　　通过静态与动态计算、分析，可以看出：
　　⑴ 该项目建成后，从新增销售收入、利润总额及上缴税金来看，该项目的经济效益是好的。
　　⑵ 财务“三率一期”指标好于目前行业的基准值，说明投资经济效益较好。
　　⑶ 从盈亏平衡分析来看，本项目具有很强的抗风险能力。
　　综上所述，该项目建成后，反映经济效益的数据和经济效益的指标都是好于行业平均值，因此本项目从财务上是可行的。

　　结论与建议
　　通过对本项目的法人资格、建设的必要性、市场分析、建设规模、建设方案、建设条件、环境保护、投资估算、资金筹措、经济效益初步分析等多方面进行研究与论证认为：项目建设符合城市总体规划要求，建设目的明确，建设规模及建设方案合理，建设条件具备，资金来源可靠。
　　柳州市三江县经济环境好，配套设施全，项目建设条件基本具备，项目的建成，将增加企业收入，改善睢宁县的产业结构，增加地方的财政收入，促进当地经济的发展，提供就业的机会。项目实施，对地方经济结构调整及发展均有一定作用。
　　建议准予备案建设。

　　附表：
　　1.项目投资估算表
　　2. 流动资金估算表
　　3. 总成本费用估算表
　　4. 销售收入、税金及附加估算表
　　5.损益表
　　6.全部投资现金流量表
　　7.固定资产折旧费估算表
　　8.无形及递延资产摊销估算表
　　9.资金来源与运用表
　　10.资产负债表
　　11.财务评价指标表