Question

一个公司的两个工地A和B，B公司的资金全部由A公司转入，请问怎么做会计分录，月末的资产负债表才能平

一个公司的两个工地A和B，B公司的资金全部由A公司转入，请问怎么做会计分录，月末的资产负债表才能平，不是总公司与分公司的关系

Answer 1

2个公司分别做分录，通过同一科目反映，这样资产负责表总可以直接冲减了。
A公司
借：其他应收款-B公司
贷：银行存款
B公司
借：银行存款
借：其他应收款-A公司

追问

这个款项是不收回的

是股东入资到A公司，，但是B公司也用一部分资金，所以从A转到B

追答

以后都不收回吗？还是近一段时间不收回，
以后都不收回就是投资款咯
B公司

借：银行存款
贷：实收资本

A公司

借：长期股权投资
贷：银行存款

追问

以后都不收回

Answer 2

相当于是从一个一般户转到另一个一般户

借：银行存款-B
贷：银行存款-A

还是公司的资金

追问

谢谢！