增值税计算问题!

一般纳税人,适用税率17%。1.10月6日购进食品取得增值税专用发票,注明金额650,000元,增值税110,500元;制服给运输单位的购货运输费22,500元,取得运输... 一般纳税人,适用税率17%。

1. 10月6日购进食品取得增值税专用发票,注明金额650,000元,增值税110,500元;制服给运输单位的购货运输费22,500元,取得运输发票。10月8日将已验收入库货物的80%零售,取得含税销售额81,900元,20%用于集体福利。

2. 10月25日,销售两台钢琴,零售价23,400元/台。

3. 10月27日,由于意外事故损失床上用品20套,购入价120元/套。

4. 10月29日零售服饰,取得含税销售额380,000元,同时将零售价为17,800元的服饰作为礼品赠送给顾客。
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含泪追笑
2012-04-07
知道答主
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1、10月6日,购进食品取得增值税进项税额110500元;运费进项税额=22500/(1+7%) *7% =21028元; 10月8日,80%的存货对外销售,取得销项税额,余下20%用于集体福利,视同销售,也应确认销项税额,两者共计81900/(1+17%)*17%*1.25=14875元。
2、10月25日,销售钢琴,含税价23400/台,两台销项税额共计23400/(1+17%)*17% *2=6800
3、10月27日,意外损失20套床上用品,如已取得增值税专用发票,则原取得的进项税额作转出处理,即进项税转出=120*20*017%=408(这里默认120元/套为不含税价)
4、10月29日,赠送的17800元的服饰,视同销售。销项税额共计(380000+17800)/(1+17%)*17%=57800.
lixijian913
2012-04-06 · TA获得超过7793个赞
知道大有可为答主
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1、进项税=110500x80%十22500x7%
销项税=81900/1.17x17%
2、销项税=2x234000/1.17*17%
3、进项转出=20x120x17%
4、销项税=(380000十17800)/1.17x17%
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失踪的老海
2012-04-06 · TA获得超过279个赞
知道小有建树答主
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你再审一下题,估计你第一题中有错误,是将前面购买的食品的80%卖掉,还是其它的货物卖掉,如果是将购买的食品出售,为什么售价这么低。
追问
我也奇怪这个问题- - , 觉得是老师出题没说清楚。  忽略这个,能教其他的不。。。
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糖豆羊By
高粉答主

2020-03-20 · 每个回答都超有意思的
知道答主
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