Question

银行余额调节表

 （1）华天公司银行存款日记账的记录12月29日 因销售商品收到98＃转账支票一张 15 00012月29日 开出78＃现金支票一张1 00012月30日 收到A公司交来的355＃转账支票一张3 80012月30日 开出105＃转账支票以支付货款17 10012月31日 开出106＃转账支票支付明年报刊订阅费500 月末余额147 800（2）银行对账单的记录12月29日 支付78＃现金支票1 00012月30日 收到98＃转账支票 15 00012月30日 收到托收的货款 25 00012月30日 支付105＃转账支票11 70012月31日 结转银行结算手续费100 月末余额174 800企业银行存款日记账余额（1）     银行对账单余额 （5）加：银行已收企业未收的款项合计（2）    加：企业已收银行未收的款项合计 （6）减：银行已付企业未付的款项合计（3）    减：企业已付银行未付的款项合计 （7）调节后余额（4）              调节后余额（8）

Answer 1

编制单位：华天公司 2008 年 12 月31 日 单位：元
项 目 金 额 项 目 金 额
企业银行存款日记账余额 153200 银行对账单余额 174 800
加：银行已收企业未收的款项合计 25 000 加：企业已收银行未收的款项合计 3 800
减：银行已付企业未付的款项合计 100 减 : 企业已付银行未付的款项合计 500
调节后余额 178100 调节后余额 178100

Answer 2

银行存款余额调节表 开户银行： 年 月 金额单位：元项 目金 额项 目金 额银行存款日记账余额 8,096,844.24 银行对账单余额 8,100,269.74 加：银行