Question

怎么样合理合法减轻企业税负？

Answer 1

那么企业该怎么降低企业地税负压力呢？

有限公司（一般纳税人）

企业在税收洼地注册有限公司就可以享受高额的财政奖励注册

增值税奖励地方财政留存的70％-90％（地方留存占50％）

企业所得税奖励财政地方留存的70％--90％（地方留存占40％）

这样地奖励方式可以合理合法地降低企业地税负，比如一些企业增值税缺少进项，导致企业税负压力大，缴纳地增值税多，地方政府通过财政奖励地形式给企业奖励回来，也相当于企业得增值税税负降低了

地方园区会根据企业得实际纳税情况而定企业的奖励比例，也就是企业纳税越多，财政奖励就越多。

个人独资企业（小规模纳税人）

企业在税收洼地注册个人独资企业，可以申请核定征收，有两种核定的方式，一是定期定额，二是定期定率，定期定额也就是直接按照一个税率征收企业的个人所得税，很多园区都是核定税率为1.5%，综合税率2.56%，定期定率也就是核定行业利润率10%，再按照五级累进制计算个人所得税，税率在0.5%-2.1%，综合税率不超过3.16%。有利于企业解决企业利润虚高，成本票欠缺的问题，还可以解决企业高管分红等问题，也就是通过利润分包等形式来操作，直接降低企业的税负压力。

Answer 2

申报高新技术企业，企业认定成功后，企业所得税税率由原来的25%降到15%，降幅高达40%
举个例子，假如某企业年度税前利润为1000W，非高企缴税额就是1000W*25%=250万
高企交税额1000W*15%=150W
250W-150W=100W
75%的研发费用加计扣除，为你的企业上市加分，融资贷款提供绿色通道
这是非常好的节税政策

Answer 3

可以寻找寻找税收洼地：是指在特定的行政区域，在其税务管理辖区注册的企业通过区域性税收优惠、简化税收征管办法和税收地方留成返还等处理方法，实现企业税负降低的目标，可咨询龙观集团（网上搜索进去官网）

Answer 4

节税网123的灵活用工方式 ，降低了企业人工成本的投入，降低了用工过程中的风险。 通过业务流外包，由节税网123管理中心分配业务给用工人员。企业管理中心采取灵活用工方式分配任务给用工人员，也将税负大幅度降低，企业也无需为用工人员上社保。企业通过在节税网123威客平台发布内容，零散用工人员接任务，达成交易并线下完成任务。公司和零散用工人员线上达成合作，用工人员直接为公司服务降低了税负.

Answer 5

企业税收筹划的一般方法
一、运用低税环境
低税环境是指税率较低、税负较轻的区域、行业和产品种类。选择低税区包括经济特区、沿海开放城市、技术开发区、少数民族地区等。低税区税收优惠政策之一是享受当地的财政奖励，先征后返，以奖励的形式达到节税的目的。不仅给企业提供良好的税收条件，而且为企业创造了税收筹划的便利，例如重庆，江苏出台了一系列非常丰厚的税收优惠政策
1.对注册企业的增值税以地方留存的30%~50%扶持，江苏（40%-70%）；
2.企业所得税以地方留存的30%~50%给予扶持，江苏（40%-70%）；
3.个人独资企业（营改增）小规模的可以申请核定征收，核定征收之后享受个税税率0.5%~3.1%；
4.可叠加享受。企业如果本身享受国家优惠政策扶持的，可叠加享受园区的扶持政策。
5.总部经济招商模式。即不受地域的限制，外省市的也能享受重庆市内园区的财政扶持政策。
6.新公司注册（130），营业执照办理，由我们全权办理（2838），无任何隐形费用（3878），安全可靠，省时省心。
（奖励扶持每月兑现，纳税大户采用一户一议的方式，扶持奖励更多!）
例：如果某企业生产一批产品，最终销售额为5000万元，产品可抵扣的成本是2000万元。现在有两种方式可以选择：一种是生产和销售在同一家公司，一种是生产和销售分立。
如果选择方式一：交纳增值税（5000万－2000万）×17％＝5100000万，税负为10.2%
如果选择方式二:假设销售给销售公司2500万，交纳增值税(2500万-2000万)×17％＝85万,对应的税负为3.4%。本公司交纳增值税85万，销售公司以5000万卖出缴纳增值税（5000万-2500万）×17%=425万
总税负为（425万+85万）÷1000万=10.2%
若销售公司注册在重庆园区内，则销售公司增值税为（5000万-2500万）×17%×（1-50%×50%）=318.75万
其总税负为（318.75万+85万）÷1000万=8.075%，利润实际都还是本公司所得，不仅如此，企业所得税也有返还，节税更多！从政策来看，进项票不足或个人所得税太高，还可通过成立个人独资企业的方式解决
二、调整成本法
调整成本法是指通过对企业成本的合理调整，抵减收益、减少应税所得额以减轻企业税负的节税方法。成本的调整应根据有关财务会计制度规定进行适当处理，决不能乱摊成本，乱计费用。主要是存货计价法、折旧计算法和费用列支法
三、收入控制法
收入控制法是通过对收入的合理控制，相应的减少所得，减轻或拖延纳税义务以减轻企业税负的节税方法。这里必须明确，收入控制是根据有关财务会计制度规定进行的合理财务技术处理，主要由以下途径来实现：
1、利用公允的会计方法或准则设定收入时点。
2、利用税收优惠，控制所得实现时间。
3、控制应税所得额，以合法降低累进税率条件下的应纳税额。
企业的基本目的在于实现好的经济效益，使企业投资者利益达到大化。企业进行税收筹划是为了获得“整体经济利益”，而不是“某一个环节的税收利益”。因此，企业在税收筹划时要进行成本——效益分析，以判断在经济上是否可行、必要.