Question

应付账款-1644584.72,预付账款-6557694.09,重分类分录怎么做?很急，麻烦帮忙

Answer 1

重分类在企业不需要作分录,只是做资产负债表时按重分类的计算,只是事务所审计调整分录会做
如是同一家公司,建议你用其中一个科目.预付的贷方就是应付一个公司同时用两个有时很乱

Answer 2

应付账款负数转到预付账款科目，借：预付账款 1644584.72
贷：应付账款 1644584.72
预付账款负数转到应付账款科目，借：预付账款 6557694.09
贷：应付账款 6557694.09

追问

两者都可以吗？

追答

什么两者都可以，没懂你的意思

追问

这两笔调整分录，我选其中一笔调整就可以了，是吗？

追答

不是啊，你要调两笔，叶可以把两个分录合并下，另外你这里没有提供明细科目，原则上应该按明细科目重分类的

追问

1.借：预付账款 1644584.72
贷：应付账款 1644584.72
2.借：预付账款 6557694.09
贷：应付账款 6557694.09
这两笔我都要做进去吗？我的重分类调整后，资产负债表也会相应改变的。另外，预付和应付的都是同一家公司！

追答

如果是同一家公司的话只调预付就行了借：预付账款 6557694.09
贷：应付账款 6557694.09 就行了

Answer 3

1、借：应收账款1644584.72、
贷：应付账款1644584.72 应付账款出现负数实际就变成应收账款了。
2、借：预付账款6557694.09
贷：应付账款6557694.09 这是一般常规调整，你实际发生的情况很多不一定都适应这样调整。

追问

借：预付账款6557694.09
贷：应付账款6557694.09 这样调整应该是对的，我就想知道下，只要调整这一笔就好了吗？