Question

银行存款日记账和银行对账单有什么关系？为什么有时同期数字有差别？

Answer 1

银行存款日记账是企业记录的银行支付情况。

银行对帐单是银行记录的你们企业银行的支付情况。

两个会有出现不同步的时候。一般包括银收企未收、银付企未付，以及企收银未收、企付银未付四种情况。企业要根据这四种情况，定期做出银行对帐余额调节表。

个人观点，仅供参考。