Question

企业汇算清缴在哪里申报以及流程

Answer 1

2021年度企业所得税汇算清缴申报要在5月31日截止!马上都是五一假期了,财务人员比较辛苦,还要加班,正好碰上月末月初,结账和报税都得做!所以为帮助大家高效完成工作,好好享受假期,接下来就为大家汇总了企业所得税汇算清缴纳税申报在电子税务局的操作流程,不清楚的,请看下文图解流程!另外还给大家汇总了纳税调整项目填报指南,具体内容如下。
广东省电子税务局年度汇算申报操作指引

年度汇算清缴在电子税务局的操作流程
      步骤1、操作路径:办税桌面——我要办税——税费申报及缴纳——申报清册——按期应申报——企业所得税(年报)。如下图所示:

      步骤2、点击【填写申报表】,弹出申报方式选择框,纳税人根据需要选择在线或离线方式申报。这里以在线申报为例。具体操作如下图所示:

      步骤3、进入到申报表填写界面,可以看到在页面会显示一个主附表的导航栏,可以点击链接在主表和各个附表之间进行切换。如图所示:

      步骤4、系统提供了完善的表内、表间的自动计算和校验的功能,纳税人根据实际业务填写数据,即可完成从附表到主表的计算。填写数据完成后,如校验不通过,页面出现黄色格子,移动鼠标至该格子,页面显示校验不通过的提示。如图所示:

      步骤5、点击【暂存】按钮可以暂存已填数据。如图所示:

      步骤6、点击【保存】按钮可以保存数据,但需要数据都校验通过的情况下方可保存成功,否则,则提示保存失败并显示校验不成功的数据项。如图所示:

      步骤7、点击【重置】按钮可初始化表单数据,点击【确定】后将初始化所有表单数据。如图所示:

      步骤8、保存数据后点击【申报】-【确定】,选择享受提示原因,确定后申报成功跳转申报结果界面,点击【缴款】可直接进行缴款,如图所示:

      步骤9、若纳税人想离线申报,可在选择申报方式时选择离线的,点击【申报】,系统自动下载PDF文件。如图所示:

      步骤10、下载完成后打开即可进行填报。如图所示:

      步骤11、点击【检查本页数据】按钮可以检查纳税人所填数据是否符合校验规则。如图所示:

      步骤12、检查数据无误后,点击滚动条滑到最后,输入纳税人密码(即登录电子税务局的密码),点击【提交】按钮进行提交申报。如图所示:

      步骤13、提交成功后,显示表单提交回执页面,纳税人可在办税桌面--我要办税--税费申报及缴纳--申报查询及打印里查询申报结果。如图所示:

      上述是年度汇算清缴电子税务局申报的全部流程了,这过程是比较简单的,很多人对于过程中年度申报表的填写以及纳税调整项目的填报感到头疼,下面汇总了全部申报表的填写说明及填写案例,希望对大家有帮助,共有180页!

      好了,今天的内容就到这里结束了,希望大家轻松完成年度汇算清缴的工作。