Question

求助：有一笔业务重复入账，现在应该怎么调平

有一次汇款，收款单位名称少了个字，结果款项退回公司，又重新支付一次，但会计账做了两笔，
支付时 借：应付账款—XX有限公司 525 贷：银行存款 525
发生退款时，借：银行存款 525 贷：应收账款-XX有限公司 525
由于户名出错，又重新支付了一次，
支付时：借：应付账款-XX市有限公司 525 贷：银行存款 525
会计凭证分录如下：
借：应付账款-XX市有限公司1050元 贷：银行存款 1050
发生退款时：借：银行存款 525 贷：应收账款-XX有限公司 525
当我核对时告诉她这笔业务支付时出错退款的，会计调整了一笔分录，
借：应收账款-XX有限公司525 贷：库存现金525
现在借方多出525元，
应该是会计入账时没分开重复记账了，
我应该怎么调整冲平，发票金额只有2020元呀
我现在应该怎么调整回来，兼职会计没做了，我又是个新手，谢谢

Answer 1

老板让调平，我怎么办？ ...银行的账对不上，必须得跟对账单一笔一笔的...但你现在不能一下全部调平，因为没有科目下。 ...对的，银行账你查一下...

Answer 2

红字冲销

追问

红字冲销怎么冲？能把详细的会计分录告诉下吗？请问我能先把会计调整的那笔现金重新调整回原来那样，再重新调整第一笔，具体分录如下：
调整1：借：库存现金525 贷：应收账款-XX有限公司 525
调整2：借：应收账款-XX有限公司 525 贷：应付账款-XX市有限公司 525
这样不知道行不行