Question

公司是代理记账，我出纳除了把费用报销单整理好。。对于现金日记账和银行存款日记账就不用做了么？？？

若果要做的话不是根据会计的记账凭证么。。那我这个月只能做上个月的了？？
代理记账的公司出纳到底需要做什么？？有时取现金老总就直接拿走了我要怎么做现金账啊。。？

Answer 1

你在excel 里面制作一个表格，大概的框架就是，最左边一列写日期，接下来一列写凭证号码，解析来是 摘要， 然后是 借方，贷方。现金和银行最好是每天都记录。费用报销基本上都是走现金的多，你在这个excel 最上面 写好 上月底的余额，然后本月解放 合计，贷方合计，最后 你用公式计算 现金结存。老板取现金的话 你也要记，注明时间和金额，等到他拿发票来的时候你再把这个取现金的改成某个费用报销的摘要。如果当月老板拿走现金，次月才拿发票过来报销，那我建议你在老板拿走现金的时候 就别入账，只是在excel记录，不然到时候怕你搞混了。

Answer 2

代理记账公司主要是做企业外帐 用来纳税申报用的 内帐还是需要自己来做的

Answer 3

当然要做了，记现金日记账和银行存款日记账是出纳的工作，并且记的账要以实际发生的业务为准，而不是依据会计记的账，例如依据汇款单、付款原始凭证、开的收据等等。老总直接拿走的钱要弄清楚做什么用了，让其开好此笔费用的发票拿来报账，或者让写收据、借款单。

追问

现金日记账不是也要凭证编号么？？那我怎么填啊？老总拿的钱写了借款单我不是要在现金日记账上面做借其他应收款-某人、贷现金么。。。那老总再拿发票让我做账的时候我要怎么做呢？

Answer 4

根据你手里的收付原始单据作现金日记账和银行日记账，老总拿钱肯定要打条子的，过后催着让老总拿发票抽欠条就是了。

追问

那就是直接做费用和现金科目在现金日记账上面。。不用做其他应收款了么？

追答

暂时不用，欠条不能压时间太长，要记得催老板抽条。（欠条就是白条，不能出账的。）