Question

一个会计的问题:根据以上资料,编制银行存款余额调节表

某企业7月31日银行存款日记记帐余额为36986元.银行对帐单余额40186元.经核对查明以下几比未达帐项1: 7月29日.企业送存的转帐支票为3000元.企业已记帐.银行未收款入帐2:7月29日.银行为企业代付的水费1600,而付款通知尚未送达企业3:7月31日,外地汇来货款5600元,银行已收妥入帐,企业未收到收帐通知未入帐4:7月31日.银行几如企业结算帐户存款利息200元.企业尚未收到收帐通知未入帐5:7月31日.企业开出转帐支票2000元.已入帐,但对方尚未到银行办理转帐手续,银行未入帐.要求:根据以上资料,编制银行存款余额调节表表格2007年7月31日 金额单位:元项目 金额 项目 金额 企业银行存款日记帐余额 银行对帐单余额 调节后余额 调节后余额(以上是个表格...)

Answer 1

银行余额调节表

企业银行存款日记帐余额 36986元 企业银行对帐单余额 40186元

加: 银行已增企业未增 加：企业已增银行未增
5600 200 3000

减： 银行已减企业未减 减： 企业已减银行未减
1600 2000

调节后余额： 41186 调节后余额41186

Answer 2

这个很简单，分清哪些是企业的未达账项和银行的未达账项就可以了。给银行对账单加上或减去银行的未达账项。给银行存款日记账加上或减去企业的未达账项就可以了。

Answer 3

企业银行存款日记帐余额
36986
银行对帐单余额
40186
7月29日.银行为企业代付的水费1600,
-1600
7月29日.企业送存的转帐支票为3000元
3000
7月31日,外地汇来货款5600元
5600
7月31日.企业开出转帐支票2000元.
-2000
7月31日.银行几如企业结算帐户存款利息200元
200
合计
41186
合计
41186