Question

公司的一个银行账户收到一笔款项X元，但是不知道是哪个客户汇来的，该如何写会计分录？

而且也没有哪个客户通知我方已经汇款来，主要是农村信用社的，也差不到那个人的名字，估计是直接存进账号去的！这样的话，我盖如何做会计分录

Answer 1

无法查明原因的款项，可根据企业内部管理权限，经审批后转入“营业外收入”科目，查清楚后再做下一步处理

追问

那如果查明是某位客户的呢，那怎么做呢？

追答

如已经查明是某客户确定要付款给人家，那就转到“应付账款”，做下分录 借：营业外收入 贷：应付账款，如已经付款给某客户，那再做：借：应付账款 贷：银行存款或库存现金

Answer 2

先计入营业外收谨游入，待查明再冲销应收账物晌迟款。
分录如下： 借：罩李银行存款
贷：营业外收入

借：营业外收入
贷：应收账款 ---X

求分

Answer 3

先挂在"其他应付款"吧，查清了在做处理。

追问

那明细怎么写哈？

追答

增加个“代收代付款”吧。