Question

广告公司公司合理避税常用的技巧有哪些

Answer 1

避税是指纳税人在不违反税法规定的前提下，将纳税义务减至最低限度的行为。合理避税并不是偷税漏税，它是在合法的范围内减轻税收压力，3种常见的根据政策来避税的方法：
1、国家对高新技术企业的优惠政策如下：
① 企业的研发费用可以按175%进行企业所得税的税前扣除；
② 申请成为“高新技术企业”，可以少缴10%的企业所得税，按照利润的15%缴纳（非高新技术企业需要缴纳25%的企业所得税）。
2、小型微利企业的税收优惠政策如下：
① 1对年应纳税所得额低于20万元（含20万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；
② 2对年应纳税所得额在20万元到30万元（含30万元）之间的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；
③ 3小规模纳税人企业的月销售额不超过3万元（按季纳税9万元）的，可享受小微企业暂免征收增值税优惠政策。
3、年终奖缴税的优惠政策如下：
年终奖的准确叫法是“全年一次性奖金”， 年终奖个税计税方法是一种比较优惠的算法，是全年仅有的一次可以除以12计算合适税率的税收优惠。年终奖是对企业员工们一年来工作业绩的肯定。“年末双薪制”是最普遍的年终奖发放形式之一，大多数企业，尤其是外企普遍会使用这种方法。企业要利用好“全年一次性奖金”的税收优惠政策，减轻税负，还需要注意以下事项：
① 纳税人取得全年一次性奖金，单独作为一个月工资、薪金所得计算纳税。在一个纳税年度内，对每一个纳税人，该计税办法只允许采用一次；
② 纳税人取得除全年一次性奖金以外的其他各种名目奖金，如半年奖、季度奖、加班奖、先进奖、考勤奖等，一律与当月工资、薪金收入合并，按税法规定缴纳个人所得税；
③ 由于个人所得税的法定纳税主体是个人，企业为员工承担的个人所得税不能税前扣除，在年度汇算清缴时，企业应进行纳税调整，调增应纳税所得额。

温馨提示：以上解释仅供参考。
应答时间：2021-08-31，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。
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Answer 2

广告公司合理避税方法，第一个方面，企业所得税方面避税：
1、广告公司，在日常的工作生活中多积累一些费用票，比如的票、文具发票、洗涤用品、复印纸、墨盒等电脑耗材等各种费用发票。尽量回避饭费、礼品这类不能全额抵税的费用。另外对于企业正常的费用支出有许多是没有正式发票的，只有一张收据，这样的费用支出要尽量减少。
2、工资，可以按照当地企业所得税的计税标准编制工资表，当然要比实际支付工资高（若超出个所税的标准还要缴纳个所税）。另外领取工资的人员最好是具有退休证的返聘人员，这样可以少按人数缴纳残疾人保障金（约按职工人数减退休返聘人数*400元左右）。
第二个方面，　广告公司增值税方面避税
1、在销货时，可以针对收现和不要正式发票的业务采取回避态度，计入往来账，或也可不入账处理。
2、在进货时，对于没有正式发票的进货，即使买票也要资金的支出有配套的发票，这样做可以增大成本，减少毛利。

Answer 3

广告公司合理避税常用的技巧如下：

1.用足税收优惠政策

新税法的颁布实施将减免税的权力收归国务院，避免了减免税过多过乱的现象。同时，税法又以法律的形式规定了各种税收优惠政策，企事业单位进行技术转让以及与其有关的咨询、服务、培训等，年净收入在30万元以下的暂免征所得税等等。企业应该加强这方面优惠政策的研究，力争经过收入调整使企业享受各种税收优惠政策，最大限度实现广告公司合理避税，壮大企业实力。

同时，现在全国一些经济技术开发区为了招商引资，大多以区域性税收优惠政策、减免各种费用等等条件吸引资金、技术和人才。如果您的企业是高新技术产业或受鼓励产业，如此优惠的条件当然成为广告公司合理避税的优先考虑因素之一。将企业注册到有税收政策的低税区，不仅最节税而且合理合法。

且园区实施总部经济招商，企业无需改变实际经营地址，无区域限制，全国企业均可入驻。

入驻方式：

方案一：迁移。在公司名称、经营范围、经营模式不变的条件下，企业仅将注册地址变更至园区，即可最大限度的享受园区的奖励政策。

方案二：设立分公司。企业可根据自身经营需要，在园区设立分公司，申请独立核算，即可自主开票、享受园区财政奖励。

方案三：成立新公司。企业可将适合园区政策的业务板块，在园区设立新公司，独立营运，享受园区政策。

方案四：设立个人独资企业。企业可在园区成立个人独资企业，申请享受核定征收。

2.定价转移

转移定价法是广告公司合理避税的基本方法之一，它是指在经济活动中有关联的企业双方为了分摊利润或转移利润而在产品交换和买卖过程中，不是按照市场公平价格，而是根据企业间的共同利益而进行产品定价的方法。采用这种定价方法产品的转让价格可以高于或低于市场公平价格，以达到少纳税或不纳税的目的。

转移定价的避税原则，一般适用于税率有差异的相关联企业。通过转移定价，使税率高的企业部分利润转移到税率低的企业，最终减少两家企业的纳税总额。

3.分摊费用

企业生产经营过程中发生的各项费用要按一定的方法摊入成本。费用分摊就是指企业在保证费用必要支出的前提下，想方设法从账目找到平衡，使费用摊入成本时尽可能地最大摊入，从而实现最大限度的避税。

常用的费用分摊原则一般包括实际费用分摊、平均摊销和不规则摊销等。只要仔细分析一下折旧计算法，我们就可总结出普遍的规律：无论采用哪一种分摊，只要让费用尽早地摊入成本，使早期摊入成本的费用越大，那么就越能够最大限度地达到广告公司合理避税的目的。至于哪一种分摊方法最能够帮助企业实现最大限度地避税目的，需要根据预期费用发生的时间及数额进行计算、分析和比较并最后确定。

Answer 4

广告公司公司合理避税常用的技巧有哪些？

近年来，广告行业发展欣欣向荣，自从线上新零售模式的发展越来越好，广告公司的需求也呈上升趋势，现在重庆的广告公司市场潜力和前景都非常不错，但公司的利润也在不断增长，并且广告行业的税负也不小，所以广告公司做税务筹划是非常有必要的！

那么广告公司应该如何开展税务筹划，才能够有效为企业合理节税呢？笔者接下来就和大家唠唠。

广告公司税务筹划方向：

针对上述的高额税负，重庆广告公司应该如何合理税务筹划呢？

每个企业都有依法纳税的义务，税务筹划应该明确“合理税筹”和“偷税避税”的界限，真正的税务筹划是提炼国家及地方出台的税收优惠政策，合理利用政策进行减税降费，这才是税务筹划的正确打开方式。

重庆广告公司税务筹划方案：

筹划模式：广告公司在有税收优惠政策的税收洼地成立与原公司相同的广告型分公司或子公司，承接原公司的部分业务进行独立核算，然后该公司在当地园区进行纳税，享受园区提供的税收返还奖励。

具体奖励比例：

1.增值税：按照地方留存的70%-85%予以扶持（地方留存50%）

2.企业所得税：按照地方留存的70%-85%予以扶持（地方留存40%）

广告公司选择税务筹划时应注意的问题：

1. 尽量选择在事前筹划，因为事后很多业务不方便进行筹划

2. 在税务筹划时要结合时事，必须要将企业的真实情况告知税筹平-台，才好进一步税筹

3. 选择园区时要注意多方面参考，一定不能只看返税比例，也要看留存比例、政策稳定性等

4. 切勿将新成立的企业用于虚-开-骗-税，容易被税务稽查

3. 税收返还按月兑现，企业当月纳税，次月扶持到账。

4. 纳税大户，一事一议。

5. 所述税收优惠政策无地域限制，全国各地的广告公司都能享受。

Answer 5

节税网123的总部经济园区都是有政策扶持的，可以节税。但是政策力度大和力度小是根据不同园区与企业不同情况来决定的，有区别。入驻前要根据企业实际情况来出税筹方案，最重要的是总部经济是完全合规合规的节税方式。