Question

您好！请问出纳需要做的表格还有吗？

我刚开始做出纳，对这一行一窍不通，表格及资料越详细越好，我想按正规的出纳员做好这份工作，身边又没有会计指导，我打算以后考会计，希望老师指点迷津，谢谢

Answer 1

出纳一般只需要做： 银行日记账 和 现金日记账。
需填表格有一系列的银行进账单、支票等
出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算三个方面的内容。

具体来说：　　（1）办理现金收付，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。

　　（2）办理银行结算，规范使用支票。严格控制签空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。

　　（3）认真登日记帐，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。对于末达帐款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。

　　（4）保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。

　　（5）保管有关印章，登记注销支票。出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。

　　（6）复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，贷款被拒付时，要通知有关部门及时处理。

Answer 2

作为正规的出纳，按相关会计法规规定，日记账是用手工记的，不可以用表格来代替。出纳工作内容与会计做账内容相差很大，有些企业用财务软件记账的话记账凭证由出纳做，这样出纳就有机会学习做账了。
做好出纳看《会计基础工作规范》就可以了。

Answer 3

我也是个新手出纳，出纳的岗位职责就是：1办理现金收付和银行结算业务2登记现金和银行存款日记账3保管现金及各种有价证券4保管有关印章、空白收据和空白印章。所以你要准备现金日记账、银行日记账、记账凭证、收/付款凭证、支出凭证、借款单、利润表、财务报表等，小企业也就差不多这些。

Answer 4

有，现金日记账和银行日记账，最好做个电子版的，方便以后查询。

Answer 5

我们公司在做的就是银行余额调节表和每月现金盘点表，不清楚其他是不是这样。